我现在在所在的公司是包工程的,但是自己没有资质承包,借用的其他公司的资质,他们公司给甲方开的发票为什么我这边公司要在当地交2%的税

原标题:老师,麻烦问一个税务问题!!我现在在所在的公司是包工程的,但是自己没有资质承包,借用的其他公司的资质,他们公司给甲方开的发票为什么我这边公司要在当地交2%的税

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2022/9/16 9:28:10

老师,麻烦问一个税务问题!!我现在在所在的公司是包工程的,但是自己没有资质承包,借用的其他公司的资质,他们公司给甲方开的发票为什么我这边公司要在当地交2%的税

被挂靠方缴税,为什么我们作为挂靠方还要到我们所在的地区交税

就像这,我们挂靠的是盛鼎的资质

是你们直接在税务局缴纳吗

嗯 是的

对甲方的发票是盛鼎开的

是因为你们公司有盈利,有应纳税所得额,需要缴纳企业所得税

外经证是被挂靠公司开的

你们再当地预缴的2%是增值税预缴吗

是的! 就是在我们这缴的,每次还得需要对方开的外经证

缴2%的增值税

12%得附加税

《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第二条规定:“单位以承包、承租、挂靠方式经营的,承包人、承租人、挂靠人(以下统称承包人)以发包人、出租人、被挂靠人(以下统称发包人)名义对外经营并由发包人承担相关法律责任的,以该发包人为纳税人。否则,以承包人为纳税人。

好的呢

再麻烦一下老师!你能给我说一下就我们这种的进项税怎么抵扣销项吗

正常抵扣申报就可以了

能指导一下具体方法吗? 这个正式学员基础比较弱

一般纳税人跨县(市)提供建筑服务,采用一般纳税方式纳税的,按照取得的销售总额和附加的价款、费用计算应纳税额。纳税义务人应当将分包合同价款的差额。 从已取得的价款总额和额外的价款中扣除,并按百分之二的税率先行缴纳税款后,向劳务地主管税务机关申报纳税。当贵公司选择一般税收时,可在施工现场预付税款时扣除分包合同。 在实际申报中,由于进项税额是收取的总价和附加费,所以可以从进项税额中扣除。因此,分包项目的增值税专用发票可以从进项税额中扣除。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。

好的呢老师

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2022-09-16 09:28赵国安

老师,麻烦问一个税务问题!!我现在在所在的公司是包工程的,但是自己没有资质承包,借用的其他公司的资质,他们公司给甲方开的发票为什么我这边公司要在当地交2%的税
会计宝

2022-09-16 09:30赵国安

被挂靠方缴税,为什么我们作为挂靠方还要到我们所在的地区交税
会计宝

2022-09-16 09:58赵国安

会计宝
会计宝

2022-09-16 09:31赵国安

就像这,我们挂靠的是盛鼎的资质
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 09:37

是你们直接在税务局缴纳吗
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2022-09-16 09:37赵国安

嗯 是的
会计宝

2022-09-16 09:38赵国安

对甲方的发票是盛鼎开的
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 09:39

是因为你们公司有盈利,有应纳税所得额,需要缴纳企业所得税

2022-09-16 09:43赵国安

外经证是被挂靠公司开的
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 09:46

你们再当地预缴的2%是增值税预缴吗

2022-09-16 09:50赵国安

是的! 就是在我们这缴的,每次还得需要对方开的外经证
会计宝

2022-09-16 09:51赵国安

缴2%的增值税
会计宝

2022-09-16 09:51赵国安

12%得附加税
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 09:52

《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1《营业税改征增值税试点实施办法》第二条规定:“单位以承包、承租、挂靠方式经营的,承包人、承租人、挂靠人(以下统称承包人)以发包人、出租人、被挂靠人(以下统称发包人)名义对外经营并由发包人承担相关法律责任的,以该发包人为纳税人。否则,以承包人为纳税人。

2022-09-16 09:57赵国安

好的呢
会计宝

2022-09-16 10:04赵国安

再麻烦一下老师!你能给我说一下就我们这种的进项税怎么抵扣销项吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 10:13

正常抵扣申报就可以了

2022-09-16 11:38赵国安

能指导一下具体方法吗? 这个正式学员基础比较弱
会计宝
会计宝

甘老师2022-09-16 12:24

一般纳税人跨县(市)提供建筑服务,采用一般纳税方式纳税的,按照取得的销售总额和附加的价款、费用计算应纳税额。纳税义务人应当将分包合同价款的差额。 从已取得的价款总额和额外的价款中扣除,并按百分之二的税率先行缴纳税款后,向劳务地主管税务机关申报纳税。当贵公司选择一般税收时,可在施工现场预付税款时扣除分包合同。 在实际申报中,由于进项税额是收取的总价和附加费,所以可以从进项税额中扣除。因此,分包项目的增值税专用发票可以从进项税额中扣除。 纳税人取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为负数的,可结转下次预缴税款时继续扣除。纳税人应按照工程项目分别计算应预缴税款,分别预缴。

2022-09-16 14:50赵国安

好的呢老师
会计宝
甘老师

甘老师2022-09-16 14:51

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (21条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104657会计人, 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104657会计人, 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104657会计人, 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈