一般纳税人增值税申报表如何填写

原标题:这个24行-10820.44哪里来的?27行 14052.96哪里来的 32行-4597.1哪里来的

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2022/9/16 14:27:39

这个24行-10820.44哪里来的?27行 14052.96哪里来的 32行-4597.1哪里来的

25行-10820.44为上期多缴的税额

27和32行你看前面,都写得有计算公式

这个咋算出来的?是上期的销项减去进项吗

25那个

你看一下上期报表呢

期初未缴税额=上期的期末未缴税额

这个14052.96是咋来的

27=28+29+30+31

也就是30那个数

我发现这个是8月申报表 14052.96跟7月销项减去进项的数字一样

是的,就是本期缴纳上期应纳税额

因为上月的增值税要到次月才缴纳

8月交7月的?

9月缴纳8月的

这个意思

对呀

次月申报上月的,并缴纳

那2023年1月缴纳2022年12月?

对的

那这个24行 -10820.44能在上个月查到吗

我看7月的没有

这个数字

不对 有了 我来看看

没懂 这个哪里来的 上个月也是-10820.44

就是上月的数据

期初未交税额(多缴为负数),你表里显示负数,表示上期多缴的税款

本期可以抵减

上月多缴就是可以抵扣下个月,对吧

是的

那我7月有这个数字 8月也有一模一样的 就是

-1082.14

7月底数据会自动结转到8月初

那意思这个数字追根溯源是6月的?

是的哦

如果没有抵减多缴的税款,会一直结转下去

噢噢噢 6月没有 那这个是 ? 6月之前的?

6月没有就代表是从6月开始的

从6月开始,6月没有,然后7月这个申报表有了

那就是7月出现的喽

如果出现在7月份,证明6月份多缴纳增值税

哦哦,6月多缴纳了,然后转到7月,对吧

是的

那为啥会多缴纳???不都是每个月算好的吗?

还是说这个多缴纳是留底

销项减去进项的差额就是多缴纳的?

进项大于销项就是留底

没抵扣完的可以下期继续抵扣

噢噢噢 那这个进项减去销项的差额就是留底,然后会出现在下个月的申报表中对吧

是的

Ok

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2022-09-16 14:27而止

这个24行-10820.44哪里来的?27行 14052.96哪里来的 32行-4597.1哪里来的
会计宝

2022-09-16 14:39而止

会计宝
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 14:32

25行-10820.44为上期多缴的税额
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会计宝

许老师2022-09-16 14:32

27和32行你看前面,都写得有计算公式

2022-09-16 14:32而止

这个咋算出来的?是上期的销项减去进项吗
会计宝

2022-09-16 14:32而止

25那个
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 14:33

你看一下上期报表呢
会计宝

许老师2022-09-16 14:35

期初未缴税额=上期的期末未缴税额

2022-09-16 14:35而止

这个14052.96是咋来的
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 14:36

27=28+29+30+31
会计宝

许老师2022-09-16 14:36

也就是30那个数

2022-09-16 14:40而止

我发现这个是8月申报表 14052.96跟7月销项减去进项的数字一样
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 14:41

是的,就是本期缴纳上期应纳税额
会计宝

许老师2022-09-16 14:41

因为上月的增值税要到次月才缴纳

2022-09-16 14:41而止

8月交7月的?
会计宝

2022-09-16 14:41而止

9月缴纳8月的
会计宝

2022-09-16 14:41而止

这个意思
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 14:41

对呀
会计宝

许老师2022-09-16 14:42

次月申报上月的,并缴纳

2022-09-16 14:42而止

那2023年1月缴纳2022年12月?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 14:42

对的

2022-09-16 14:43而止

那这个24行 -10820.44能在上个月查到吗
会计宝

2022-09-16 14:44而止

我看7月的没有
会计宝

2022-09-16 14:44而止

这个数字
会计宝

2022-09-16 14:44而止

不对 有了 我来看看
会计宝

2022-09-16 14:45而止

没懂 这个哪里来的 上个月也是-10820.44
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 14:48

就是上月的数据
会计宝

许老师2022-09-16 14:49

期初未交税额(多缴为负数),你表里显示负数,表示上期多缴的税款
会计宝

许老师2022-09-16 14:49

本期可以抵减

2022-09-16 14:57而止

上月多缴就是可以抵扣下个月,对吧
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 14:57

是的

2022-09-16 14:58而止

那我7月有这个数字 8月也有一模一样的 就是
会计宝

2022-09-16 14:58而止

-1082.14
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 14:58

7月底数据会自动结转到8月初

2022-09-16 15:02而止

那意思这个数字追根溯源是6月的?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 15:02

是的哦
会计宝

许老师2022-09-16 15:03

如果没有抵减多缴的税款,会一直结转下去

2022-09-16 15:52而止

会计宝
会计宝

2022-09-16 15:04而止

噢噢噢 6月没有 那这个是 ? 6月之前的?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 15:05

6月没有就代表是从6月开始的

2022-09-16 15:15而止

从6月开始,6月没有,然后7月这个申报表有了
会计宝

2022-09-16 15:15而止

那就是7月出现的喽
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 15:16

如果出现在7月份,证明6月份多缴纳增值税

2022-09-16 15:17而止

哦哦,6月多缴纳了,然后转到7月,对吧
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 15:17

是的

2022-09-16 15:17而止

那为啥会多缴纳???不都是每个月算好的吗?
会计宝

2022-09-16 15:17而止

还是说这个多缴纳是留底
会计宝

2022-09-16 15:18而止

销项减去进项的差额就是多缴纳的?
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 15:18

进项大于销项就是留底
会计宝

许老师2022-09-16 15:19

没抵扣完的可以下期继续抵扣

2022-09-16 15:36而止

噢噢噢 那这个进项减去销项的差额就是留底,然后会出现在下个月的申报表中对吧
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 15:41

是的

2022-09-16 15:49而止

Ok
会计宝
会计宝

许老师2022-09-16 15:50

许老师

许老师2022-09-16 15:51

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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