1.购买别的公司手中的预存卡金额比实付出去的多怎么做分录呢?2、支付不是本司的销售佣金怎么做账和申报个人所得税呢?3、游艇租赁和在游艇上销售酒水怎么纳税申报呢?这算混合销售吗?

原标题:请问:1.购买别的公司手中的预存卡金额比实付出去的多怎么做分录呢?2、支付不是本司的销售佣金怎么做账和申报个人所得税呢?3、游艇租赁和在游艇上销售酒水怎么纳税申报呢?这算混合销售吗?

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2022/10/8 16:54:25

请问:1.购买别的公司手中的预存卡金额比实付出去的多怎么做分录呢?2、支付不是本司的销售佣金怎么做账和申报个人所得税呢?3、游艇租赁和在游艇上销售酒水怎么纳税申报呢?这算混合销售吗?

按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账

不同问题需要重新发起提问

计入管理费用?后期要用卡内的金额呢?

实付金额比卡内余额多也不入账?

按照实付金额,购入预存卡一般用招待使用,

不用于招待!是会籍预存卡,后期消费从卡内扣款开票

后期开票部分,赠送部分也是不开票的

赠送部分也开票,根据实际消费开票(包含多出的部分)

是你们开给别人么

相当于花100购卡、卡内余额130,消费130对方给开出130的发票给我

别人开给我

你后期的消费是用于什么呢

成本

购入时可以先计入借预付账款130 成本(负数)30 银行存款100 后期消费对方开票 借成本130 dai预付账款130

负数30那预付账款130,余额不就100了吗

后面dai方不是多出30?

负数30计入你们的成本科目

这个30相当于冲减成本

最负的30还得做个分录么?

不多的

不好意思!没有明白呢,最后的那三十方那个科目呢

没有多30的

借预付账款130 主营业务成本-30 银行存款100

后期消费对方开票 借主营业务成本130 dai预付账款130

最后dai方不是有30?怎么冲减成本呢?

你的第一个分录不是dai方 预付30 是计入借方成本负数30

明白了!那我今年没用预存款卡提前计入成本-30?

是的,

年末汇算啥的不需要调整吧

不需要的

好的!谢谢

不客气

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安叔老师财务主管答疑老师
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2022-10-08 16:5438991440

请问:1.购买别的公司手中的预存卡金额比实付出去的多怎么做分录呢?2、支付不是本司的销售佣金怎么做账和申报个人所得税呢?3、游艇租赁和在游艇上销售酒水怎么纳税申报呢?这算混合销售吗?
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安叔老师2022-10-08 16:57

按照实际支付的金额计入管理费用,多余金额无需入账
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安叔老师2022-10-08 16:57

不同问题需要重新发起提问

2022-10-08 17:0038991440

计入管理费用?后期要用卡内的金额呢?
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2022-10-08 17:0138991440

实付金额比卡内余额多也不入账?
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安叔老师2022-10-08 17:01

按照实付金额,购入预存卡一般用招待使用,

2022-10-08 17:0438991440

不用于招待!是会籍预存卡,后期消费从卡内扣款开票
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安叔老师2022-10-08 17:05

后期开票部分,赠送部分也是不开票的

2022-10-08 17:0638991440

赠送部分也开票,根据实际消费开票(包含多出的部分)
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安叔老师2022-10-08 17:07

是你们开给别人么

2022-10-08 17:0738991440

相当于花100购卡、卡内余额130,消费130对方给开出130的发票给我
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2022-10-08 17:0738991440

别人开给我
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安叔老师2022-10-08 17:11

你后期的消费是用于什么呢

2022-10-08 17:1138991440

成本
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安叔老师2022-10-08 17:13

购入时可以先计入借预付账款130 成本(负数)30 银行存款100 后期消费对方开票 借成本130 dai预付账款130

2022-10-08 17:1638991440

负数30那预付账款130,余额不就100了吗
会计宝

2022-10-08 17:1738991440

后面dai方不是多出30?
会计宝
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安叔老师2022-10-08 17:17

负数30计入你们的成本科目
会计宝

安叔老师2022-10-08 17:18

这个30相当于冲减成本

2022-10-08 17:1938991440

最负的30还得做个分录么?
会计宝
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安叔老师2022-10-08 17:21

不多的

2022-10-08 17:2238991440

不好意思!没有明白呢,最后的那三十方那个科目呢
会计宝
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安叔老师2022-10-08 17:23

没有多30的
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安叔老师2022-10-08 17:23

借预付账款130 主营业务成本-30 银行存款100
会计宝

安叔老师2022-10-08 17:24

后期消费对方开票 借主营业务成本130 dai预付账款130

2022-10-08 17:1238991440

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2022-10-08 17:2438991440

最后dai方不是有30?怎么冲减成本呢?
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安叔老师2022-10-08 17:25

你的第一个分录不是dai方 预付30 是计入借方成本负数30

2022-10-08 17:2838991440

明白了!那我今年没用预存款卡提前计入成本-30?
会计宝
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安叔老师2022-10-08 17:28

是的,

2022-10-08 17:2938991440

年末汇算啥的不需要调整吧
会计宝
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安叔老师2022-10-08 17:29

不需要的

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好的!谢谢
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安叔老师2022-10-08 17:29

不客气
安叔老师

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