计提附加税,缴纳增值税账务处理

原标题:老师,看看,我这分录,用对不

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2022/10/9 18:31:23

老师,看看,我这分录,用对不

中间缴纳增值税这一笔有点疑问,其他的对了

你这个增值税缴纳的是上月的话,应该是借应交税费-未交增值税 预缴本月增值税就是用你这个科目

我也不知道,缴的是啥时候的,,,外账代账来做,,,银行回单,扣了钱。我就按回单做的 这个都成负数了,,是不是,科目用错了,

月末结转增值税的会计分录 1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转未交增值税 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税   dai:应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费—未交增值税 dai:银行存款

补充:注意一般纳税人和小规模应交税费二级明细不同。

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2022-10-09 18:31匿名提问

老师,看看,我这分录,用对不
会计宝

2022-10-09 18:23匿名提问

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甘老师2022-10-09 18:36

中间缴纳增值税这一笔有点疑问,其他的对了
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会计宝

甘老师2022-10-09 18:37

你这个增值税缴纳的是上月的话,应该是借应交税费-未交增值税 预缴本月增值税就是用你这个科目

2022-10-10 15:42匿名提问

我也不知道,缴的是啥时候的,,,外账代账来做,,,银行回单,扣了钱。我就按回单做的 这个都成负数了,,是不是,科目用错了,
会计宝

2022-10-10 15:18匿名提问

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甘老师2022-10-10 15:43

月末结转增值税的会计分录 1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转未交增值税 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税   dai:应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费—未交增值税 dai:银行存款
会计宝

官方回复2022-10-13 15:52

补充:注意一般纳税人和小规模应交税费二级明细不同。
官方回复

官方回复2022-10-13 15:53

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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