公司想注销,专管员要求把剩余库存做无票销售,比如库存有50万,但未认证的发票金额有200万,这是为什么呢,怎么处理这些未认证的发票

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2022/10/14 10:15:53

公司想注销,专管员要求把剩余库存做无票销售,比如库存有50万,但未认证的发票金额有200万,这是为什么呢,怎么处理这些未认证的发票

之前有未开票收入,或者购买的固定资产或者费用支出的进项税额没抵扣完

这些发票有没有入账

你好老师,发票都入账了,有大量未认证发票的原因好像是因为之前19年税率改革,16%改13%,16的发票当时没有认证完,导致一直延续到现在就剩很多未认证的发票,请问会是这个原因吗,我要怎么解决

可能是,你先把库存做无票销售,计算销项税额,剩余的留底税额计入费用

可以直接把留抵税额做费用的吗,我以为要把未抵扣的都要做无票收入,那样我又没有成本,就要交很多所得税了

是的,留底税额直接计入费用

那我是把未认证的全部勾选,然后申报是要留抵吗,我们税局好像说不能有留抵税额,请问您的意思是说申报表存在留抵,账面上把留抵税做费用吗。。。

申报表留底税额可以转出

你勾选认证了,增值税报表上会有留底税额,你可以留底税额转出

是的,我之前也想过进项转出,但是我问了一些人我这个情况可能不允许转出

你入账时,比如你之前是入到进项税额,借 费用 dai 应交税费应交增值税进项转出

如果我转出了税局是认可的吗

因为专管员有点针对我们公司,唉

看专管员是怎么说的,跟专管员关系搞好

道理都懂哈哈哈,谢谢老师,帮我大忙

不客气

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2022-10-14 10:15匿名提问

公司想注销,专管员要求把剩余库存做无票销售,比如库存有50万,但未认证的发票金额有200万,这是为什么呢,怎么处理这些未认证的发票
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patience2022-10-14 10:18

之前有未开票收入,或者购买的固定资产或者费用支出的进项税额没抵扣完
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会计宝

patience2022-10-14 10:19

这些发票有没有入账

2022-10-14 10:24匿名提问

你好老师,发票都入账了,有大量未认证发票的原因好像是因为之前19年税率改革,16%改13%,16的发票当时没有认证完,导致一直延续到现在就剩很多未认证的发票,请问会是这个原因吗,我要怎么解决
会计宝
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patience2022-10-14 10:26

可能是,你先把库存做无票销售,计算销项税额,剩余的留底税额计入费用

2022-10-14 10:28匿名提问

可以直接把留抵税额做费用的吗,我以为要把未抵扣的都要做无票收入,那样我又没有成本,就要交很多所得税了
会计宝
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patience2022-10-14 10:30

是的,留底税额直接计入费用

2022-10-14 10:36匿名提问

那我是把未认证的全部勾选,然后申报是要留抵吗,我们税局好像说不能有留抵税额,请问您的意思是说申报表存在留抵,账面上把留抵税做费用吗。。。
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patience2022-10-14 10:37

申报表留底税额可以转出
会计宝

patience2022-10-14 10:38

你勾选认证了,增值税报表上会有留底税额,你可以留底税额转出

2022-10-14 10:39匿名提问

是的,我之前也想过进项转出,但是我问了一些人我这个情况可能不允许转出
会计宝
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patience2022-10-14 10:39

你入账时,比如你之前是入到进项税额,借 费用 dai 应交税费应交增值税进项转出

2022-10-14 10:39匿名提问

如果我转出了税局是认可的吗
会计宝
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patience2022-10-14 10:39

2022-10-14 10:40匿名提问

因为专管员有点针对我们公司,唉
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patience2022-10-14 10:41

看专管员是怎么说的,跟专管员关系搞好

2022-10-14 10:43匿名提问

道理都懂哈哈哈,谢谢老师,帮我大忙
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patience2022-10-14 10:45

不客气
patience

patience2022-10-14 10:51

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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