我想请问一下，固定资产一次性扣除，它的累计折旧已计提了，那利润总额是不是要把已计提的折旧金额扣除，这样才是公司实际盈利的金额，因为我这边是要算企业所得税的，我在想利润总额需不需要减掉已计提的折旧金额，然后再算企业所得税

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2022/10/18 13:04:39

什么意思？

一次性扣除是税务上申报的，财务账你们是按月折旧还是直接全部计入费用

你这个利润总额计算企业所得税，主要是看这个固定资产折旧在财务上计提了多少折旧进费用

是的，但是已计提的折旧，在算企业所得税的时候要不要减掉，就是利润总额要不要减掉管理费用—折旧金额

金额比较大的可以减出来，税会差异

不大的话，留汇算清缴再调整

利润总额用收入-成本-期间费用等算出来的，但是我又已经计提一次性固定资产的折旧了，那我这样算出来的利润总额包含了折旧费，我要不要把已计提的折旧费用减掉来算企业所得税

哦哦，所以说是算企业所得税的时候利润总额要把已计提的折旧金额减掉的才对是吗

以利润表为准先预缴，年度汇算清缴再调整

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2022-10-18 13:04胡灿

甘老师2022-10-18 13:05

什么意思？

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甘老师2022-10-18 13:06

一次性扣除是税务上申报的，财务账你们是按月折旧还是直接全部计入费用

甘老师2022-10-18 13:09

你这个利润总额计算企业所得税，主要是看这个固定资产折旧在财务上计提了多少折旧进费用

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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
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