公司现在是小规模纳税人,今年年底或者明年年初准备升为一般纳税人,这期间有什么事需要注意的吗?以防在变更后出现问题

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2022/10/27 18:45:34

公司现在是小规模纳税人,今年年底或者明年年初准备升为一般纳税人,这期间有什么事需要注意的吗?以防在变更后出现问题

小规模纳税人转为一般纳税人时,一般需要注意的方面包括,   1、小企业一般按季申报增值税及附加,而一般纳税人按月度来申报。   2、企业成为一般纳税人以后取得的进项才可以抵扣,一般纳税人之前的进项不能抵扣。   3、一般纳税人申报增值税时一般需要用到专门的申报软件,企业需要使用申报软件进行纳税申报。

从现在开始,尽量做规范一些,进项发票尽量再转一般纳税人后再开票

那么需要对公司是小规模时的业务完结整理吗?因为一般纳税人开票的税点和小规模不一样

不用特定整理

如实记账开票就行

那这个比如之前合同约定是开1个点,一般纳税人后就开不了1个点,这个怎么办呢

建议提前和客户沟通,签订合同补充协议

做账的话有关税的科目也不需要做调整吧

小规模的时候做账不涉及进项税,到时候转一般纳税人后会涉及应交税费下好几个的二级明细科目,到时候如实记账结转增值税就好

主要是经营方面的考虑多一些,比如即将签订的合同,在履行的合同

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2022-10-27 18:45匿名提问

公司现在是小规模纳税人,今年年底或者明年年初准备升为一般纳税人,这期间有什么事需要注意的吗?以防在变更后出现问题
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甘老师2022-10-27 18:48

小规模纳税人转为一般纳税人时,一般需要注意的方面包括,   1、小企业一般按季申报增值税及附加,而一般纳税人按月度来申报。   2、企业成为一般纳税人以后取得的进项才可以抵扣,一般纳税人之前的进项不能抵扣。   3、一般纳税人申报增值税时一般需要用到专门的申报软件,企业需要使用申报软件进行纳税申报。
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甘老师2022-10-27 18:49

从现在开始,尽量做规范一些,进项发票尽量再转一般纳税人后再开票

2022-10-27 18:51匿名提问

那么需要对公司是小规模时的业务完结整理吗?因为一般纳税人开票的税点和小规模不一样
会计宝
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甘老师2022-10-27 18:54

不用特定整理
会计宝

甘老师2022-10-27 18:54

如实记账开票就行

2022-10-27 18:55匿名提问

那这个比如之前合同约定是开1个点,一般纳税人后就开不了1个点,这个怎么办呢
会计宝
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甘老师2022-10-27 18:56

建议提前和客户沟通,签订合同补充协议

2022-10-27 19:00匿名提问

做账的话有关税的科目也不需要做调整吧
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甘老师2022-10-27 19:18

小规模的时候做账不涉及进项税,到时候转一般纳税人后会涉及应交税费下好几个的二级明细科目,到时候如实记账结转增值税就好
会计宝

甘老师2022-10-27 19:19

主要是经营方面的考虑多一些,比如即将签订的合同,在履行的合同
甘老师

甘老师2022-10-27 19:20

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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