提问
首页/问答/问答详情

每个月缴纳的税种和工资，可以当月计提当月缴纳吗

原标题：请问老师，每个月缴纳的税种和工资，可以当月计提当月缴纳吗

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/11/7 10:31:24

请问老师，每个月缴纳的税种和工资，可以当月计提当月缴纳吗

一般是当月计提，次月发放和缴纳

这样可以吗

分录没问题哈

如果企业所得税 我也直接做到应交税费－企业所得税 银行存款 行不行呢

直接取消计提那一步

需要计提的

老师 是否可以理解为 企业所得税必须计提

其余税种 只需要有税金及附加 这个科目过一下

基本上影响损益的税费都需要计提哈

用税金及附加过渡是为了结转到本年利润

老师 关于进项税额的会计分录您可以发我一下吗

收到发票时，借：原材料等相关科目 借：应交税费-应交增值税（进项税额） dai：应付账款等科目

①结转增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） dai：应交税费-应交增值税（进项税额） dai：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）；②借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费-未交增值税

如果我收到了进项 但是没有抵扣 会计分录是不是 借：应交税费－待认证进项税额dai：应交税费－进项税

不是没有抵扣 是没有勾选

直接借方 应交税费－待认证进项税额；认证抵扣的时候，将待认证进项税额转入进项税额

认证的时候：借 应交税费－进项税额dai：应交税费－待认证进项税额？

是的

反过来就可以了吗？ 不需要在做一比 待认证和待抵扣的？

就这样即可

因为入账的时候借方待认证，认证的时候结转到dai方

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

许老师会计主管,中级证书答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2022-11-07 10:3182522421

请问老师，每个月缴纳的税种和工资，可以当月计提当月缴纳吗
会计宝
会计宝

许老师2022-11-07 10:35

一般是当月计提，次月发放和缴纳
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2022-11-07 10:5082522421

会计宝
会计宝

2022-11-07 10:3582522421

这样可以吗
会计宝
会计宝

许老师2022-11-07 10:36

分录没问题哈

2022-11-07 10:3782522421

如果企业所得税 我也直接做到应交税费－企业所得税 银行存款 行不行呢
会计宝

2022-11-07 10:3782522421

直接取消计提那一步
会计宝
会计宝

许老师2022-11-07 10:37

需要计提的

2022-11-07 10:3982522421

老师 是否可以理解为 企业所得税必须计提
会计宝

2022-11-07 10:3982522421

其余税种 只需要有税金及附加 这个科目过一下
会计宝
会计宝

许老师2022-11-07 10:43

基本上影响损益的税费都需要计提哈
会计宝

许老师2022-11-07 10:43

用税金及附加过渡是为了结转到本年利润

2022-11-07 10:4482522421

老师 关于进项税额的会计分录您可以发我一下吗
会计宝
会计宝

许老师2022-11-07 10:46

收到发票时，借：原材料等相关科目 借：应交税费-应交增值税（进项税额） dai：应付账款等科目
会计宝

许老师2022-11-07 10:47

①结转增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） dai：应交税费-应交增值税（进项税额） dai：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）；②借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） dai：应交税费-未交增值税

2022-11-07 10:4982522421

如果我收到了进项 但是没有抵扣 会计分录是不是 借：应交税费－待认证进项税额dai：应交税费－进项税
会计宝

2022-11-07 10:4982522421

不是没有抵扣 是没有勾选
会计宝
会计宝

许老师2022-11-07 10:50

直接借方 应交税费－待认证进项税额；认证抵扣的时候，将待认证进项税额转入进项税额

2022-11-07 10:5682522421

认证的时候：借 应交税费－进项税额dai：应交税费－待认证进项税额？
会计宝
会计宝

许老师2022-11-07 10:56

是的

2022-11-07 10:5682522421

反过来就可以了吗？ 不需要在做一比 待认证和待抵扣的？
会计宝
会计宝

许老师2022-11-07 11:00

就这样即可
会计宝

许老师2022-11-07 11:01

因为入账的时候借方待认证，认证的时候结转到dai方
许老师

许老师2022-11-07 11:02

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (25条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈