我是前两天向您咨询长期待摊装修费的同学，达到可使用状态时转入长期待摊装修费的金额，是用的是含税金额吗老师？

原标题：老师您好，我是前两天向您咨询长期待摊装修费的同学，达到可使用状态时转入长期待摊装修费的金额，是用的是含税金额吗老师？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2022/11/28 9:05:34

老师您好，我是前两天向您咨询长期待摊装修费的同学，达到可使用状态时转入长期待摊装修费的金额，是用的是含税金额吗老师？

你们是一般纳税人可以抵扣进项税的情况下是不含税金额

如果是不是一般纳税人或者取得的是普票的话，是含税金额

取得的是专用发票

专票的话就是不含税金额

进项税单独体现出来，抵扣销项税

老师那转入的时候是不含税金额，但是发票结转的时候是含税金额，这样怎么抵消呢？

那转入的时候就是，借:长期待摊，借:进项税 dai:其他应付_暂估

是这个样子吗

这个是总的一笔调整差额的分录

你可以在看下

老师麻烦帮看下这个怎么改啊

以合同确认价格作为入长期待摊装修费的话

你的第一张图两个296万

怎么还有一个集团外

第一张图是12月取得了发票要做账的

其他应付款-集团外这个科目不是暂估要转到这个其他应付款里吗

一般来说不是按进度验收，然后按验收的进度来反向冲销长期待摊吗，老师我不太明白

12月份的分录不用单独在另外转

在你收到发票的时候金额应该是差不多确认了的

你开业的时候是370是包含这个296万对吧

看你的分录370应该是最终确定的不含税价格

老师，现在是想以签下合同确认的金额370万来计提

是的，不用395万这个预估的预算金额了，要不然之后太麻烦了

12月份的分录借长期待摊费用 370 进项税（收到的发票进项税额）

dai记：应付账款或者其他应付款

1月份开业的时候收到剩余的发票借：进项税（发票金额） dai：长期待摊费用

从1月份开始摊销每月的分录借：装修费 dai：长期待摊费用-装修费

第一笔分录的dai记是总的合同含税金额

老师，但是12月的时候，验收进度80%，收到发票296万，这个也能计370万的长摊吗

这两笔分录也可以写成这样你会更好理解一些借：长期待摊费用370（不含税金额）进项税17.76（收到发票税额）其他应收款（剩余发票的进项税额） dai记其他应付款（总的含税合同金额）

然后根据370万每月分摊费用

等收到剩余20%的进项税的时候，直接借：进项税 dai：其他应收款

这样写老师觉得你应该会更好理解

老师，那12月的记账就是：借长期待摊装修 370万（不含税金额）；应交税费 17.76（收到发票税额）；dai：其他应付款 392.2万（合同总含税金额）

但是12月的这个会计分录借dai方不平也可以咩？

差的是20%的进项税额

老师给你写的分录是借方在增加一个其他应收款

这个是差的进项税的处理

老师！谢谢您，明白这个会计分录了！

老师，如果对于这个会计处理办法的变更，我们集团内要出一个会计决定

这个相应的会计处理办法的理论支撑我找得对吗

没有问题

老师，想我们这种类似在万达里开汽车4S店的装修，适用（二）租入固定资产的改建支出；还是（四）其他应当作为长期待摊费用的支出。呀？

补充：租入的店面的话租入固定资产改建支出更合适

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

为你找到 3413条与咨询,装修,含税相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

向老师提问

2022-11-28 09:0578539944

老师您好，我是前两天向您咨询长期待摊装修费的同学，达到可使用状态时转入长期待摊装修费的金额，是用的是含税金额吗老师？

2022-11-28 09:3478539944

2022-11-28 09:1878539944

李伟老师2022-11-28 09:22

你们是一般纳税人可以抵扣进项税的情况下是不含税金额

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

点击展开全文 (55条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

360名专家老师，3分钟快速回复，已有104867会计人，提问了185306 个问题

李伟老师

信用得分

34399

综合排名

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.61

已答 5382

打赏 153次

添加微信

andy老师

信用得分

26405

综合排名

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.66

已答 4784

打赏 96次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

60552

综合排名

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

已答 9618

打赏 178次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

360名专家老师，3分钟快速回复，已有104867会计人，提问了185306 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

我是前两天向您咨询长期待摊装修费的同学，达到可使用状态时转入长期待摊装修费的金额，是用的是含税金额吗老师？

原标题：老师您好，我是前两天向您咨询长期待摊装修费的同学，达到可使用状态时转入长期待摊装修费的金额，是用的是含税金额吗老师？

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

评论

详情介绍

添加照片

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

我是前两天向您咨询长期待摊装修费的同学，达到可使用状态时转入长期待摊装修费的金额，是用的是含税金额吗老师？

原标题：老师您好，我是前两天向您咨询长期待摊装修费的同学，达到可使用状态时转入长期待摊装修费的金额，是用的是含税金额吗老师？

答疑详情 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？ 问

税控盘申领普通电子发票 。申领三四天了 还是申领中， 这个怎么解决 问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？ 问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？ 问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别 问

评论

详情介绍

添加照片

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

程序小哥拼命开发中请移至App或者小程序进行提问

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问