2022/11/29 21:24:23
请问隔离酒店收了客人8天房费(已开票入账),现在政府通知将其转运其他酒店隔离3天,这3天的房费要给对方酒店,对方酒店开住宿发票给我们,我们做账可以冲减确认的收入吗
作为成本入账
主营业务成本-客房成本吗
可以的
这样最终影响你们损益的就是5天的房费
不能冲减收入吗?因为我确认了8天的收入
冲减收入需要开具销项负数发票,你这是收到发票
好吧,那对方开住宿费专票来,进项税可以抵扣的吧
可以的
老师我再问个问题,公司一处不动产,房产原值1.32亿,按照正常年底要交1.32亿*70%*1.2%=110.8万。有没有别的可以少交点的办法或者不交。这处房产账上没有做固定资产,做的在建工程
如果该不动产实际已经可以使用,那还是需要缴纳房产税的
要交的话是按110.8交嘛
可以考虑出租给别个,这样从租计征的话算出来房产税可能少一点
从租计征房产税=租金*12%
没有租金收入😂 那只能这么交了
是的,房产税筹划空间有限
隔离酒店除了收房费还有机场转运过来的大巴费,一直以来这个大巴费都是开在住宿费里面的,请问老师审计或者税务会查吗
其实这个可以作为价外费用计入住宿费的
那我账上是把大巴费给做出来的
账上不单独体现大巴费用,把相关收入全部计入住宿费,接送客户发生的大巴费用作为成本处理
因为要跟大巴公司结算,我们收了多少结算给大巴公司多少,中间不赚钱的。如果账上不单独体现出来的话会搞不清收了多少大巴费
这种情况的话,你们开票不应包含大巴费,你们只是代收代付而已
发票还是得开给客人,我们收的钱客人问我们要发票的。我们跟大巴公司结算,大巴公司也开发票给我们
那你就按照我之前说的思路
至于收了多少大巴费,你们可以用excel表格单独统计
那账上要改吗 大巴费单独做出来了 一整年了快😅
已经做了的就不用改了,审计真问到,你就解释大巴费为价外费用
谢谢老师 非常感谢 辛苦了
不客气哈
老师就昨天问的这个问题-请问隔离酒店收了客人8天房费(已开票入账),现在政府通知将其转运其他酒店隔离3天,这3天的房费要给对方酒店,对方酒店开住宿发票给我们。可以这样操作的吧,不用一个个退给客人,再让客人付三天的房费给新酒店单位吧
正规做法是你们只开5天的发票,剩余三天的推给客户并由新酒店开票给客户
但是有100对个客人
酒店开了发票给客人,到时候问我们结账的时候,就不会再开发票给我们了吧
你们全部按照8天开具发票了?
是的,如果你们只开5天的话,就不用开发票给你们了
但是我们收到钱都是要确认收入的
收到钱和确认收入时点可以不一样的
但是如果新酒店不开发票给我们,我们单位怎么把钱结给新酒店,
你们相当于代收代付
那我们全额发票开给客人,新酒店在开3天的发票给我们这样不行吗
昨天不是跟你说过可以这样处理的吗
哦哦,这种做法是没有开五天发票然后代收代付给新酒店正规是把
是的
谢谢老师
不客气哈
老师,请问下酒店的租赁费和物业费入主营业务成本-租赁费/物业费。这样可以的嘛
可以的
谢谢
不客气
其他业务成本-租赁费/物业费
应该不是主营业务成本吧
计入主营业务成本吧,你们这个费用就是为了住宿业务发生的
哦哦,那收到租赁费的话应该是其他业务收入吧
你们租赁费是收到还是支出呢?
有收租赁费(空地租给新能源公司做停车场),也有支付租赁费(酒店租赁费)
收到的租赁费作为其他业务收入,支付的酒店租赁费计入主营业务成本
根据配比对应原则
明白了 谢谢
不客气哈
老师 我咨询下酒店作为隔离酒店,政府派过来的医护人员他们的工作手机用于核酸检测,现在需要手机欠费,需要我们酒店帮他们充值。这手机不是我们酒店的资产,话费怎么充?发票能开成我们酒店的吗
如果是你们承担的费用,就开成你们公司的发票
这个话费充值发票可以开成我们单位的抬头的是吧
这个手机可能是医护人员自己的手机或者是政府名下的手机
开成你们公司抬头
好的