老师我想问一下公司已经入账固定资产,进项抵扣,计提折旧,并且固定资产处理了,这种的如何冲掉把固定资产调出来,

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2023/1/9 12:13:31

老师我想问一下公司已经入账固定资产,进项抵扣,计提折旧,并且固定资产处理了,这种的如何冲掉把固定资产调出来,

冲掉的固定资产?

是你们处理固定资产的时候账务上多处理了?

对固定资产不存在,但是账上多了一笔固定资产,并且折旧了,还处置了

这种的怎么做分录老师

1、先把入账的固定资产红冲,2、把相关折旧的分录红冲,3、处理时牵涉到的损益红冲

就像没有发生过这笔业务一样对吗老师

那进行税额红冲能是负数吗

借,应交税费应交增值税进项税额-18384.07吗

老师这个红冲的时候能是负数嘛

进项税额需要转出

那这个分录是借进行税额转出-18384.07嘛

借:固定资产 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

借固定资产-141415.93 借应交税费应交增值税,进项税额转出-18384.07 待应付账款-159800

可以这样做吗

老师

进项税额转出那笔是正数

那这样就不平了吧老师

借:固定资产 -141515.93 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)18384.07 dai:应付账款 -159800

好的老师

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2023-01-09 12:13匿名提问

老师我想问一下公司已经入账固定资产,进项抵扣,计提折旧,并且固定资产处理了,这种的如何冲掉把固定资产调出来,
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andy老师2023-01-09 12:14

冲掉的固定资产?
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andy老师2023-01-09 12:15

是你们处理固定资产的时候账务上多处理了?

2023-01-09 12:17匿名提问

对固定资产不存在,但是账上多了一笔固定资产,并且折旧了,还处置了
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2023-01-09 12:17匿名提问

这种的怎么做分录老师
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andy老师2023-01-09 12:18

1、先把入账的固定资产红冲,2、把相关折旧的分录红冲,3、处理时牵涉到的损益红冲

2023-01-09 12:23匿名提问

就像没有发生过这笔业务一样对吗老师
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2023-01-09 12:26匿名提问

那进行税额红冲能是负数吗
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2023-01-09 12:27匿名提问

借,应交税费应交增值税进项税额-18384.07吗
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2023-01-09 12:29匿名提问

老师这个红冲的时候能是负数嘛
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andy老师2023-01-09 12:52

进项税额需要转出

2023-01-09 12:59匿名提问

那这个分录是借进行税额转出-18384.07嘛
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andy老师2023-01-09 13:00

借:固定资产 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)

2023-01-09 13:01匿名提问

借固定资产-141415.93 借应交税费应交增值税,进项税额转出-18384.07 待应付账款-159800
会计宝

2023-01-09 13:01匿名提问

可以这样做吗
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2023-01-09 13:01匿名提问

老师
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andy老师2023-01-09 13:02

进项税额转出那笔是正数

2023-01-09 13:07匿名提问

那这样就不平了吧老师
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andy老师2023-01-09 13:10

借:固定资产 -141515.93 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)18384.07 dai:应付账款 -159800

2023-01-09 13:12匿名提问

好的老师
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andy老师

andy老师2023-01-09 13:13

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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