2023/2/2 22:50:21
老师是这样的,项目公司和投资人一起刚注册的新公司,投资款正常是要进到新公司的
但是这笔钱打到法人账户以后,有一半用于结算原公司的其他应付款项了,也就剩下了一半
没办法再全款打回新对公户,如果签代付协议的话,这笔款项也没办法全额入新公司账,应该怎么处理呢?
实收资本是需要实缴到位的,银行流水和公司章程作为附件
这种情况建议咨询一下工商部门
目前的情况就是上面说的那样,要怎么处理合适呢
工商部门?
如果主管部门认可,账务处理可以全额做,入帐后再做笔冲往来款的
是的,以前是需要验资的,验资的时候需要有银行流水作为举证
现在没有验资这个要求了
严格来说还是要从公帐过一下。
入账后做往后款以什么款项做最合适呢?
一般用其他应收和其他应付两个科目
这个入账可以后续等法人账户有钱了再入吗?
可以
用其他应付,可以写实际付的吗?实际是支付了原公司的员工前两个月的薪资,社保,及其他费用
可以先做结算成本费用的部分
等后期再一次性做出资的帐
老师,这个结算成本费用您可以说的再详细些吗?
我不太清楚这种处理方式,不好意思
结算原公司成本费用的分录,从原公司做账
新公司的话,等实际出资再做处理
但是这个月就要把所有人员迁移到新公司,从新公司支出这个月的成本费用,也就是要把剩余的投资款从法人账户打到新对公户
资产余额都转过来了是吧?往来款都由新公司承接了?
投资余额这两天就要转过去
没有往来款
原公司的资产余额呢?
是负债的,所以投资人才用了新公司的投资款之前原公司的薪资那些之前拖欠的成本
不建议将两个公司混同处理
是负债的,所以法人才用了新公司的投资款结算之前原公司的薪资那些之前拖欠的成本
因为这些债务是原公司的,应当在原公司进行结算,成本费用入原公司
是的,所以我不知道这个该怎么处理才合法合规
在原公司账务上把员工的工资等结算了
这个月员工入职新公司后,从这月的工资开始,在新公司发工资
那投资的这笔钱怎么记账呢?
计入实收资本吧
那已经用掉的钱怎么合理的从新公司记到原公司呢?
用掉的这笔钱有什么方式可以结算给原公司吗?
用掉的属于股东和原公司的往来款
和新公司没关系
从表面上来看
往来款记到新公司,以什么款项记呢?
往来款?
剩余的吗
您说用掉的属于股东和原公司的往来款
用掉的打算记到新公司?
是不是就是说投资款全额记到新公司的实收资本,用掉的记成法人和原公司的往来款?
是的,这样比较合理
那后续法人的这笔往来款还需要怎么处理吗?
不用在新公司做特别处理
后续审计的话这笔往来款需要审吗?
因为这是员工为原公司工作产生的,和新公司没关系
属于
原公司的费用
审计原公司的话,会涉及
审新公司,不涉及
好的,那法人把剩余的投资款打进新公户,记账就记全额实收资本和往来款就可以了是吧
不用再补齐打到对公户,再从对公户打到法人账户是吧?
那笔用掉的钱,是从法人账户打到原公司账户的
剩多少,就在新公司入多少实收资本就可以
和银行流水保持一致
那原公司收到的法人的这笔钱记成什么款项才不会影响日后审计呢
其他应付款
老师还有一个问题
?
因为对公户刚刚开户,新公司的开办费也有一部分是从法人账户出去的,不是从新公户,那这个记到新公司的话还是会和实收不符啊
这些属于垫支,后期股东出资后,可以偿还给办理人
不要和出资行为混同在一起
就是股东出资时连垫支的一起打进公户,后续再报销出来或者偿还出来吗?
是的
出资是出资,开办费是开办费
不是股东去跑手续,其他人也可以去跑开办手续
垫的钱后期再从成立后的公司报出来
是这个逻辑 也比较符合业务实质
但是每笔采买的钱都是一笔笔从法人账户出去的,这个记成其他人可以吗?
没事,记成法人就可以
刚刚只是在说明是两个业务
两种行为
嗯嗯
嗯嗯,非常感谢老师,大半夜的还帮我解疑答惑
不客气,谢谢打赏^^ 早休息吧
好的,老师晚安😊
晚安😊
老师,不好意思,我还有一个问题忘记说了
投资人把投资款打到法人账户,现在由法人把剩下的钱打进对公户,所以需要签一个代付协议。
这笔钱入新公司的实收资本,原本应该是50万,如果只入剩下的20万
为实收资本那和法人和投资人签的代付协议的金额又不一样了
还是不能把实收记成剩下的钱,如果记实收50万的话,用掉的20万在新公司账目上记成法人和原公司的原来款,这样合法吗?
老师,不好意思,我还有一个问题忘记说了
投资人把投资款打到法人账户,现在由法人把剩下的钱打进对公户,所以需要签一个代付协议。
这笔钱入新公司的实收资本,原本应该是50万,如果只入剩下的20万
为实收资本那和法人和投资人签的代付协议的金额又不一样了
还是不能把实收记成剩下的钱,如果记实收50万的话,用掉的20万在新公司账目上记成法人和原公司的往来款,这样合法合规吗?
如果实收资本入账50万元的话,用掉的30万,相当于新公司借给了原公司,建议挂账其他应收款-原公司
后期原公司应该没有钱偿还了吧?会形成长期挂账