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2月报税发现勾选了两张已经冲红的发票，之前分录的 借库存商品 待抵扣进项税额 贷 应付账款 请问2月怎么处理分录以及税务

原标题：2月报税发现勾选了两张已经冲红的发票，之前分录的 借库存商品 待抵扣进项税额 贷 应付账款 请问2月怎么处理分录以及税务

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2023/3/12 9:35:37

2月报税发现勾选了两张已经冲红的发票，之前分录的 借库存商品 待抵扣进项税额 dai 应付账款 请问2月怎么处理分录以及税务

借：库存商品 dai：进项税额转出 dai：应付账款

库存商品和应付账款用红字

你也可以红冲之前的分录

税务呢

申报的时候在进项税额附表进项税额转出那里填对应的税费

是副表二其他 那里填？

进项税额转出

别的财务开出后红冲了 我一月已经勾选了 后面也立马开会 我当时报的时候已经勾选了 那我二月冲红之前分录 她后面开回来的两张票我需要怎么处理吗

红字发票收到了吗？

等收到红字发票的时候再处理。

填写申报表时，进项税额转出数据会自动生成

你核对一下就好

收到了，就二月的时候只处理进项税额转出就可以了？ 收到的两张发票（就是冲红后开回来的两张发票）就直接在二月的时候 借库存商品 待抵扣进项税额 dai银行存款 正常做分录就可以了是吗

嗯嗯😊

收到红字发票红冲之前的分录，收到重开的蓝字发票做正常分录

噢噢为什么别人说叫我 账上转入成本或费用 申报表上转出

不太理解 为什么不是跟你的说法一样 当然你的我更容易理解

你这个是收到红字发票

他们说的那个是进项税额不得抵扣的处理

那1月我已经抵扣的进项发票两张 例如销项6000 减去包括已经抵扣的进项发票一共加4000交2000的税 已经抵扣的红冲发票是600 2月的时候我转出600也是一样的是吗

嗯嗯，收到多少工资发票，就转出多少

噢噢 进是例如不能抵扣600的 就全部转入成本 例如本来成本是5000 现在不能抵扣了成本一共变成5600是吗

是的，这个就是进项税额不得抵扣的情形，需要转出到成本

如果是收到红字发票，就原路红冲之前分录

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许老师会计主管,中级证书答疑老师
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2023-03-12 09:35匿名提问

2月报税发现勾选了两张已经冲红的发票，之前分录的 借库存商品 待抵扣进项税额 dai 应付账款 请问2月怎么处理分录以及税务
会计宝
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许老师2023-03-12 09:36

借：库存商品 dai：进项税额转出 dai：应付账款
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会计宝

许老师2023-03-12 09:36

库存商品和应付账款用红字
会计宝

许老师2023-03-12 09:38

你也可以红冲之前的分录

2023-03-12 09:40匿名提问

税务呢
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:41

申报的时候在进项税额附表进项税额转出那里填对应的税费

2023-03-12 09:46匿名提问

是副表二其他 那里填？
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:46

进项税额转出

2023-03-12 09:47匿名提问

别的财务开出后红冲了 我一月已经勾选了 后面也立马开会 我当时报的时候已经勾选了 那我二月冲红之前分录 她后面开回来的两张票我需要怎么处理吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:48

红字发票收到了吗？
会计宝

许老师2023-03-12 09:49

等收到红字发票的时候再处理。
会计宝

许老师2023-03-12 09:49

填写申报表时，进项税额转出数据会自动生成
会计宝

许老师2023-03-12 09:50

你核对一下就好

2023-03-12 09:52匿名提问

收到了，就二月的时候只处理进项税额转出就可以了？ 收到的两张发票（就是冲红后开回来的两张发票）就直接在二月的时候 借库存商品 待抵扣进项税额 dai银行存款 正常做分录就可以了是吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:53

嗯嗯😊
会计宝

许老师2023-03-12 09:53

收到红字发票红冲之前的分录，收到重开的蓝字发票做正常分录

2023-03-12 09:57匿名提问

噢噢为什么别人说叫我 账上转入成本或费用 申报表上转出
会计宝

2023-03-12 09:58匿名提问

不太理解 为什么不是跟你的说法一样 当然你的我更容易理解
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:59

你这个是收到红字发票
会计宝

许老师2023-03-12 10:00

他们说的那个是进项税额不得抵扣的处理

2023-03-12 10:00匿名提问

那1月我已经抵扣的进项发票两张 例如销项6000 减去包括已经抵扣的进项发票一共加4000交2000的税 已经抵扣的红冲发票是600 2月的时候我转出600也是一样的是吗
会计宝
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许老师2023-03-12 10:01

嗯嗯，收到多少工资发票，就转出多少

2023-03-12 10:02匿名提问

噢噢 进是例如不能抵扣600的 就全部转入成本 例如本来成本是5000 现在不能抵扣了成本一共变成5600是吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 10:03

是的，这个就是进项税额不得抵扣的情形，需要转出到成本
会计宝

许老师2023-03-12 10:04

如果是收到红字发票，就原路红冲之前分录
许老师

许老师2023-03-12 10:05

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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