想问一下基本医疗保险如何做分录啊有单位缴纳的，单位代扣代缴的

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2023/4/3 16:14:03

计提公司承担部分:借:管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--社保费

缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）其他应收款--扣个人社保（个人部分） dai:银行存款

写在一起吗

计提的时候写计提的分录

缴纳的时候写缴纳的分录

那个人的不再计提吗

个人的就写完了对吧

个人的是在工资里面的，你稍等

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本）管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税）应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）其他应收款--扣个人社保（个人部分） dai:银行存款发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款其他应收款--扣个人社保应交税费-应交个人所得税交个税借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款

这是完整的工资，社保分录

好的

那我工资已经计提了呢

我工资写的就是借:管理费用 dai:应付职工薪酬借:应付职工薪酬 dai:银行存款

那社保这个该怎么写呢

你这样子计提和发放就是个人承担的社保没有计提，把个人承担部分补提一下就可以了

怎么写啊

借:管理费用--工资 dai:应付职工薪酬--工资

这个的话就写代扣的社保了吗

摘要，对

把个人部分补充上

摘要就写代扣个人社保补提吗

对

那我要是这么写的话那我不是要分开单笔单笔写这个社保费用啊

对啊，你是说你的工资已经计提了，这个是补充的，就是单独的

能麻烦您将这种完整的分录写一遍吗

还有就是这么写的话，个税应该怎么写啊

完整的分录上面发送给你了，包括了个税的，你看一下

要是按照上面那么写的话，工资这些是不是就要写个总和

写的工资金额是实际发放的金额还是啥啊

工资计提计提的是应发数，就是含个人社保和个税，我后面有标注

嗷嗷

要是按照上面那么写的话，工资这些是不是就要写个总和

应付职工薪酬是总数，上面的费用根据公司实际情况进管理费用或者销售费用或者生产成本等科目

计提最后写对吧

这个发放工资时写的就是实发金额对吧

先计提后发放，如果是次月发放的话，看到的本月分录是先发放上月工资然后再计提当月工资

对，发放就是实发金额

那是本月发放本月的呢

那就是先计提再发放，顺序是这样的

计提的也是实发金额对吧

计提是应发

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2023-04-03 16:14下雨的夜晚

想问一下基本医疗保险如何做分录啊有单位缴纳的，单位代扣代缴的

杨老师2023-04-03 16:24

计提公司承担部分:借:管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--社保费

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杨老师2023-04-03 16:24

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2023-04-03 16:24下雨的夜晚

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