请问1-4已经用以前年度损益进行了调整,汇算清缴的时候应该怎么调,还有5确定没发票,这个应该怎么调

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2023/5/13 15:23:03

请问1-4已经用以前年度损益进行了调整,汇算清缴的时候应该怎么调,还有5确定没发票,这个应该怎么调

1-4都是有税前扣除凭证的么

有的

纳税调整项目明细表第30栏

3也算是福利,这个费用就直接调减吗,就不用去职工福利里面调了吗

福利费有扣除比例,可以到职工薪酬支出及纳税调整明细表填报。或者自己计算,计算完后填纳税调整项目明细表第30栏

那5应该怎么调

填纳税调整项目明细表第30栏

那么账上的暂估应付款就一直放着吗

实际有没有购进材料支出1100元

有的,对方不给开票

有的话,实务中不做调整。

就一直挂账上是吗

你是怎么入账的,不是实际支付了么

领导付的 借:原材料 dai:应付账款-估价入库

借:应付账款-xx公司 dai:其他应付款-xx

那不等于说应付账款-估价入库,应付账款-xx公司都有余额么

是的

借 应付账款-估价入库 dai 应付账款-xx公司

哦哦 就冲销掉是嘛

是的

好的,非常感谢

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-05-13 15:23匿名提问

请问1-4已经用以前年度损益进行了调整,汇算清缴的时候应该怎么调,还有5确定没发票,这个应该怎么调
会计宝

2023-05-13 15:03匿名提问

会计宝
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王苗苗老师2023-05-13 15:26

1-4都是有税前扣除凭证的么
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2023-05-13 15:28匿名提问

有的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-13 15:31

纳税调整项目明细表第30栏
会计宝

王苗苗老师2023-05-13 15:31

2023-05-13 15:40匿名提问

3也算是福利,这个费用就直接调减吗,就不用去职工福利里面调了吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-13 15:47

福利费有扣除比例,可以到职工薪酬支出及纳税调整明细表填报。或者自己计算,计算完后填纳税调整项目明细表第30栏

2023-05-13 15:51匿名提问

那5应该怎么调
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-13 15:57

填纳税调整项目明细表第30栏

2023-05-13 15:58匿名提问

那么账上的暂估应付款就一直放着吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-13 16:02

实际有没有购进材料支出1100元

2023-05-13 16:04匿名提问

有的,对方不给开票
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-13 16:06

有的话,实务中不做调整。

2023-05-13 16:08匿名提问

就一直挂账上是吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-13 16:11

你是怎么入账的,不是实际支付了么

2023-05-13 16:17匿名提问

领导付的 借:原材料 dai:应付账款-估价入库
会计宝

2023-05-13 16:18匿名提问

借:应付账款-xx公司 dai:其他应付款-xx
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王苗苗老师2023-05-13 16:21

那不等于说应付账款-估价入库,应付账款-xx公司都有余额么

2023-05-13 16:23匿名提问

是的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-13 16:24

借 应付账款-估价入库 dai 应付账款-xx公司

2023-05-13 16:25匿名提问

哦哦 就冲销掉是嘛
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-05-13 16:29

是的

2023-05-13 16:30匿名提问

好的,非常感谢
会计宝
王苗苗老师

王苗苗老师2023-05-13 16:31

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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