还是企业所得税汇算清缴
原标题:企业所得税
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2023/5/19 17:17:00
企业所得税
同学,具体什么问题呢?
老师您好
还是企业所得税汇算清缴
老师,您看一下
调减
老师在吗
再看你的数据
好的老师
你的这个数据没法调整呀
为什么
看了你的数据,基本没有需要调整的项目
而且如果是调减利润的话,很容易引起税务局的关注。你这交一百多,也不是很多,如果没有其他的支出,老师的建议是不调整了
第八项减:本年累计实际已缴纳的所得税额17.13
但是你确实是有2022年的支出票据没有记账的话,可以考虑调整一下
没有
那个是你们去年四个季度预缴申报的时候预缴的企业所得税
怎么调整
你们没有那种情况的话,不建议调整哈
这个是第四季度的预缴企业所得税
这是第一季度的
如果你非要调整的话也是在30栏,会计数据0,税法数据2100.63,调减这个这个金额,不过老师提醒一下,这样调整会引起税务局关注,
在哪里调?老师
调整要考虑税务风险哈
这里吗老师
是的
老师,下面还有56.03元的税
改了之后吗?
你发个图片看看
是的
看一下你的应纳税所得额
你把调整金额改成这个试试2878.63
好的,老师
老师,下面应纳税额17.13元
你们不是预缴了17.13
对呀
怎么下面还显示这个数呢
你保存一下
我看下你的表
应该是应纳税是这个数减去你的预缴金额最后是0的呀
你这个汇算是给你按照5%计算的吧
我给你计算的是适用2.5%
你们应纳税所得额在100万以内应该是2.5%
这个也是2.5
收入没超过100万
但是按照2.5不应该是你表上的数据
那这是怎么回事呢
我这个是小规模企业
如果你想调整为17.13,在你刚才的调整金额那里在加一个342.6
老师是觉得是不是你们系统有问题
我也不知道是怎么回事
老师,这是怎么算的?
那你先按照这个调整
调好了
嗯嗯
怎么算的这个数?
3563.83-17.13/2.5%=2878.63
按照2.5%的话是这个计算方式
3563.83-17.13/5%=3221.23
按照5%是这个计算
利润—应纳所得税额/2.5%
这个公式是这样的吗?老师
是的,之前预缴的金额
这个根据你的报表数据是这样计算的哈
利润—之前预缴的金额/2.5%
是这样吗?老师
是的
好的,老师
老师,我这个企业按照这个公式调出现负数了
另一个企业
你把图片发过来看看
是不是还有其他的数据需要考虑
稍等
老师,这个是调增
你这个有弥补亏损
需要把你之前的亏损金额考虑进去
有
看一下你的亏损表
考虑几年的
看还有多少金额未弥补
上面发的就是亏损表
如果一直有亏损,需要考虑至少5年
也就是这个
也就是前五年的?
这个表
前八年的那个-990,这个还考虑吗
那个不考虑了,那个弥补不了了
老师你画的这个数是什么
这几年的总和吗
是的
你这样调整很危险的
啊?怎么啦
你的收入才四千多,成本才三千多,如果你需要调整不退税的话,纳税调整那里需要调整的金额为535.6+47065.26-267.79=47333.07
需要调整4万多,有点太明显了
金额差太多
哦哦,不然怎么办,老师
这个没有好的办法,已经既定的事实了,要么退税,要么那样调整。看你们自己的考虑
哦哦
老师,535.6是从哪里来的数
13.39/2.5%=535.6
老师以后看亏损表就看您圈住的那个地方的数是吗
是的
那个是未弥补的亏损的累计金额
知道了,老师
嗯嗯
老师,谢谢