老师好,请问 22年底预提的费用,23年1月已原路冲销,现在5月对方退回了这笔费用,对方也已经无需开发票了。请问这种情况下1、针对去年底预提的这部费用如何进行账务处理呢;2、22年所得税汇算清缴上面这部分怎么纳税调整呢。感谢哪位老师指导下呢

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2023/5/28 9:37:05

老师好,请问 22年底预提的费用,23年1月已原路冲销,现在5月对方退回了这笔费用,对方也已经无需开发票了。请问这种情况下1、针对去年底预提的这部费用如何进行账务处理呢;2、22年所得税汇算清缴上面这部分怎么纳税调整呢。感谢哪位老师指导下呢

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这笔费用目前已全额退回但是我们去年底把这部分费用预提了所以说需要调整22年报表对吧

汇算清缴纳税调整的时候无需再调整这笔费用了吧

对22年报表调整了,22年报表中没有这个费用,不作调整

好的好的感谢老师

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2023-05-28 09:37匿名提问

老师好,请问 22年底预提的费用,23年1月已原路冲销,现在5月对方退回了这笔费用,对方也已经无需开发票了。请问这种情况下1、针对去年底预提的这部费用如何进行账务处理呢;2、22年所得税汇算清缴上面这部分怎么纳税调整呢。感谢哪位老师指导下呢
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wam2023-05-28 09:52

在看
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wam2023-05-28 09:55

如果22年账务处理没有问题的,就在23年红冲
会计宝

wam2023-05-28 09:58

如果22年账务处理有问题,应当调整22年报表!

2023-05-28 10:05匿名提问

这笔费用目前已全额退回但是我们去年底把这部分费用预提了所以说需要调整22年报表对吧
会计宝

2023-05-28 10:06匿名提问

汇算清缴纳税调整的时候无需再调整这笔费用了吧
会计宝
会计宝

wam2023-05-28 10:13

对22年报表调整了,22年报表中没有这个费用,不作调整

2023-05-28 10:15匿名提问

好的好的感谢老师
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wam2023-05-28 10:17

不客气
wam

wam2023-05-28 10:18

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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