老师 关于汇算清缴的问题

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2023/5/30 16:39:42

老师 关于汇算清缴的问题

老师 企业所得税弥补亏损明细表是正数

这是啥意思

指主表弥补亏损明细表哪一栏,还是

公司是盈利的么

不是盈利的

但是有暂估的费用

当年境内所得额 本年度那一栏

方便发截图么

你看一下,22年应纳税所得额是正数,但是前几年是亏损的,今年弥补了亏损173565.81,还剩下43447691可以结转到以后年度弥补亏损。

啥意思

那这43万是?

暂估的费用是要调增的是吗

还剩下43447691是指企业以后年度可以弥补的亏损额,比如23年利润是30000,弥补过亏损后不交企业所得税

暂估的费用是要调增的是吗,是的,需要纳税调增

但是调增之后 还是需要退税

我可以不退吗

一般是按实申报

如果你不想退税的话,需要纳税调整,调整金额还很大

退税是不是挺麻烦的

退税有什么风险吗

如果是按实申报,账务没问题的话,可以申请退税。现在可以在网上申请退税,不麻烦

退税的话 税务局会查吗

可能会抽查,这个看当地税务局是怎么规定的

暂估的费用调增了 我账务处理怎么做呀

暂估的,没有真实发生支出,是么

原来的暂估分录是什么

是的

主营业务成本 应付账款

老师 我去年有暂估的费用,但是去年汇算清缴的时候没有调增,这个怎么弄呀

是小企业会计准则么,借 应付账款 dai 利润分配-未分配利润

对 小企业会计准则

借 应付账款 dai 利润分配-未分配利润

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2023-05-30 16:3985885510

老师 关于汇算清缴的问题
会计宝

2023-05-30 16:4085885510

老师 企业所得税弥补亏损明细表是正数
会计宝

2023-05-30 16:4085885510

这是啥意思
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 16:42

指主表弥补亏损明细表哪一栏,还是
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会计宝

patience2023-05-30 16:42

公司是盈利的么

2023-05-30 16:4285885510

不是盈利的
会计宝

2023-05-30 16:4385885510

但是有暂估的费用
会计宝

2023-05-30 16:4385885510

当年境内所得额 本年度那一栏
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 16:49

方便发截图么

2023-05-30 16:5385885510

会计宝
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 16:51

会计宝
会计宝

patience2023-05-30 16:53

你看一下,22年应纳税所得额是正数,但是前几年是亏损的,今年弥补了亏损173565.81,还剩下43447691可以结转到以后年度弥补亏损。

2023-05-30 16:5685885510

啥意思
会计宝

2023-05-30 16:5685885510

那这43万是?
会计宝

2023-05-30 16:5785885510

暂估的费用是要调增的是吗
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 16:59

还剩下43447691是指企业以后年度可以弥补的亏损额,比如23年利润是30000,弥补过亏损后不交企业所得税
会计宝

patience2023-05-30 17:00

暂估的费用是要调增的是吗,是的,需要纳税调增

2023-05-30 17:0085885510

但是调增之后 还是需要退税
会计宝

2023-05-30 17:0085885510

我可以不退吗
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 17:01

一般是按实申报
会计宝

patience2023-05-30 17:02

如果你不想退税的话,需要纳税调整,调整金额还很大

2023-05-30 17:0285885510

退税是不是挺麻烦的
会计宝

2023-05-30 17:0285885510

退税有什么风险吗
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 17:05

如果是按实申报,账务没问题的话,可以申请退税。现在可以在网上申请退税,不麻烦

2023-05-30 17:0585885510

退税的话 税务局会查吗
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 17:07

可能会抽查,这个看当地税务局是怎么规定的

2023-05-30 17:2385885510

暂估的费用调增了 我账务处理怎么做呀
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 17:24

暂估的,没有真实发生支出,是么
会计宝

patience2023-05-30 17:24

原来的暂估分录是什么

2023-05-30 17:2585885510

是的
会计宝

2023-05-30 17:2585885510

主营业务成本 应付账款
会计宝

2023-05-30 17:2685885510

老师 我去年有暂估的费用,但是去年汇算清缴的时候没有调增,这个怎么弄呀
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 17:33

是小企业会计准则么,借 应付账款 dai 利润分配-未分配利润

2023-05-30 17:3685885510

对 小企业会计准则
会计宝
会计宝

patience2023-05-30 17:37

借 应付账款 dai 利润分配-未分配利润
patience

patience2023-05-30 17:38

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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