你好 帮我看下个体户查账征收年度汇算清缴

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2025/3/25 16:50:13

你好 帮我看下个体户查账征收年度汇算清缴

您好,您是什么问题呢

就是这个纳税调整增加和减少不确定怎么填

不知道最后纳税调整后所得额是这个不

就是看看你的账上有啥需要调整的费用没有,比如说福利费 招待费

一般涉及到纳税调减对不多

业务招待费好像没看到

福利费有个845.36元

没有招待费就不用调整

有没有没有发票的费用

好像就只有福利费

您看下

你看看福利费超过工资薪金总额的14%了吗?如果超过了,就把超过部分纳税调整

这个是个体户查账征收好像没报工资也

这个和企业一样,比如说没有工资的话,福利费就需要纳税调增

其他这上面的费用没有的话 就只有福利费,是直接确定吗

对,看看账上都有啥费用,没有的就不用填

没有别的费用了

管理费用下就只有

没有就不用填

那他最后需要交287.82元吗

对,带出来的就是得缴纳的

如果这个人他不想交年度汇算清缴的钱呢

账上需要怎么做

不交钱,只能是找发票做亏损

那是需要拿多少票

把这上面利润做负吗

利润总额5100 起码得找6000多的发票

就是让调整后的利润是负数

表示亏损

那就暂估6100元

不能随便暂估,你得有发票

不能随便暂估,你得有发票

那后面补行不行

慢慢补

你这个属于是2024年度的汇算清缴,得找2024年的发票,而不是说拿2025年的发票的去补

那假如 一家查账个体户没有录任何费用票,就只是做了收入,和计提所得税分录加结转分录,那就不存在调增调减吧 然后24年暂估了个96.01元

对,本身不涉及纳税调减

补充,您好看一下有没有未弥补的以前年度亏损,如果有的话,可以先弥补再计算税额

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哈哈老师税务师答疑老师
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2025-03-25 16:5076130871

你好 帮我看下个体户查账征收年度汇算清缴
会计宝

2025-03-25 16:1376130871

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:51

您好,您是什么问题呢
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2025-03-25 16:5576130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:2376130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:5276130871

就是这个纳税调整增加和减少不确定怎么填
会计宝

2025-03-25 16:5376130871

不知道最后纳税调整后所得额是这个不
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:53

就是看看你的账上有啥需要调整的费用没有,比如说福利费 招待费
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:53

一般涉及到纳税调减对不多

2025-03-25 16:4876130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:0576130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:5576130871

业务招待费好像没看到
会计宝

2025-03-25 16:4676130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:5676130871

福利费有个845.36元
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:56

没有招待费就不用调整
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:56

有没有没有发票的费用

2025-03-25 16:5676130871

好像就只有福利费
会计宝

2025-03-25 16:5076130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 16:5676130871

您看下
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:57

你看看福利费超过工资薪金总额的14%了吗?如果超过了,就把超过部分纳税调整

2025-03-25 16:5776130871

这个是个体户查账征收好像没报工资也
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 16:59

这个和企业一样,比如说没有工资的话,福利费就需要纳税调增

2025-03-25 16:5976130871

会计宝

2025-03-25 17:0076130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:0076130871

其他这上面的费用没有的话 就只有福利费,是直接确定吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:01

对,看看账上都有啥费用,没有的就不用填

2025-03-25 17:2676130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:0176130871

没有别的费用了
会计宝

2025-03-25 17:0176130871

管理费用下就只有
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:02

没有就不用填

2025-03-25 17:1676130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:5076130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:0376130871

那他最后需要交287.82元吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:04

对,带出来的就是得缴纳的

2025-03-25 17:0576130871

如果这个人他不想交年度汇算清缴的钱呢
会计宝

2025-03-25 17:0576130871

账上需要怎么做
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:05

不交钱,只能是找发票做亏损

2025-03-25 17:4876130871

会计宝
会计宝

2025-03-25 17:0676130871

那是需要拿多少票
会计宝

2025-03-25 17:0776130871

把这上面利润做负吗
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:07

利润总额5100 起码得找6000多的发票
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:07

就是让调整后的利润是负数
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:07

表示亏损

2025-03-25 17:0876130871

那就暂估6100元
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:08

不能随便暂估,你得有发票

2025-03-25 17:5676130871

会计宝
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:09

不能随便暂估,你得有发票

2025-03-25 17:0976130871

那后面补行不行
会计宝

2025-03-25 17:0976130871

慢慢补
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:12

你这个属于是2024年度的汇算清缴,得找2024年的发票,而不是说拿2025年的发票的去补

2025-03-25 17:1376130871

会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:14

2025-03-25 17:1976130871

那假如 一家查账个体户没有录任何费用票,就只是做了收入,和计提所得税分录加结转分录,那就不存在调增调减吧 然后24年暂估了个96.01元
会计宝
会计宝

哈哈老师2025-03-25 17:35

对,本身不涉及纳税调减
会计宝

官方回复2025-03-28 11:52

补充,您好看一下有没有未弥补的以前年度亏损,如果有的话,可以先弥补再计算税额
官方回复

官方回复2025-03-28 11:53

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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