小规模纳税人,小企业会计准则,现在税务局提示有往年的增值税和附加税可以退税,是因为更改申报表产生的当时多缴税款。现在可以申请误收多缴退税。请问现在如果收到退税后,如何做账。小企业会计准则,是不是不用以前年度损益调整,是直接计入当期吗?请问会计分录如何处理比较好。

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2025/3/28 13:27:46

小规模纳税人,小企业会计准则,现在税务局提示有往年的增值税和附加税可以退税,是因为更改申报表产生的当时多缴税款。现在可以申请误收多缴退税。请问现在如果收到退税后,如何做账。小企业会计准则,是不是不用以前年度损益调整,是直接计入当期吗?请问会计分录如何处理比较好。

你好,什么原因更改的增值税申报表呢?你还记得吗

好像是税务局老师联系说,我们没有进行减免。我们按照3%交了,其实要减按1%

哦,借银行存款 dai利润分配未分配利润(主营业务收入)

就是还需要添加一个利润分配-未分配利润(主营业务收入)科目吗?还是说直接dai记利润分配-未分配利润

或者是因为年末才把本年利润结转到未分配利润里面,月末只是结转到本年利润,那可以直接dai方记本年利润吗

直接dai方未分配利润就成了,其他不用做

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2025-03-28 13:27匿名提问

小规模纳税人,小企业会计准则,现在税务局提示有往年的增值税和附加税可以退税,是因为更改申报表产生的当时多缴税款。现在可以申请误收多缴退税。请问现在如果收到退税后,如何做账。小企业会计准则,是不是不用以前年度损益调整,是直接计入当期吗?请问会计分录如何处理比较好。
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哈哈老师2025-03-28 13:30

你好,什么原因更改的增值税申报表呢?你还记得吗
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2025-03-28 13:39匿名提问

好像是税务局老师联系说,我们没有进行减免。我们按照3%交了,其实要减按1%
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哈哈老师2025-03-28 13:40

哦,借银行存款 dai利润分配未分配利润(主营业务收入)

2025-03-28 13:43匿名提问

就是还需要添加一个利润分配-未分配利润(主营业务收入)科目吗?还是说直接dai记利润分配-未分配利润
会计宝

2025-03-28 13:44匿名提问

或者是因为年末才把本年利润结转到未分配利润里面,月末只是结转到本年利润,那可以直接dai方记本年利润吗
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哈哈老师2025-03-28 13:49

直接dai方未分配利润就成了,其他不用做

2025-03-28 13:50匿名提问

好的谢谢
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哈哈老师2025-03-28 13:53

没事
哈哈老师

哈哈老师2025-03-28 13:54

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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