2024/11/13 9:30:24
请问老师,小规模纳税人增值税如果上个季度7月份申报第二季度增值税的时候,因为我忘记了小规模可以适用3%减按1%交税,所以没填写优惠申报表,没在主表的减征额栏次填写减征额,导致交多了2万多的增值税和附加税,我现在更改申报表,申请退税,退税理由就是如实写的,请问它会顺利退回来吗?会查我的账吗?
因为我这部分交增值税的收入是以前年度2018-2024年的无票电费收入(但是小规模申报表上没有“无票收入”填写的地方,我就填的主表3%收入的那列),我前任会计不知道要进收入,要缴税,就没交过说,我今年发现了,把它们全进第二季度申报了,其实这是本来应该缴纳滞纳金 修改以前年度申报表的,但我全放今年第二季度了,它如果要查账,我怕查出来
人家说要看地区,地区不一样的话查账概率会不一样,那北京呢?北京会被查吗?
我现在更改申报表,申请退税,退税理由就是如实写的,请问它会顺利退回来吗?情况属实,理由合理的话,退税申请通过的话一般会退回来。是否查账要看地区的,一般企业纳税信用等级比较高,风险较低,理由合理的情况下一般不会查账的。有时候查账,跟地区的政策有关,比如一些经济不发达地区可能对税收这块儿管的严
等一下,电费是3%税率吗?
我怎么看着我交电费的发票上,显示税率是13%呢?
小规模原征收率是3%
那是一般纳税人
哦哦
北京那边的情况不太了解,增值税更正申报退税需要查账的还没遇到过
因为我这部分交增值税的收入是以前年度2018-2024年的无票电费收入,我今年发现了,把它们全进第二季度申报了,严格来说这样处理是不合规的,本身这样处理就有一定的税务风险
嗯嗯
风险就是滞纳金吧?
因为我交的时间晚了,是吧?
是的
可能还会影响公司的纳税信用等级
那我如果当初发现了没进收入没交税,我也不做任何处理,那会有风险吗
有的
哎
那我申请退税,在审核过程中,如果还没决定要查我的账,会有可能被怀疑我这个收入是以前年度收入吗?
税局可能会看公司的一个收入趋势
还是说,我这个没适用优惠政策的这个错误从前后的申报表看太明显了,人家根本不会想查我收入来源,直接就给我退了呢
收入趋势,那完了,因为我以前都是只有5%的房租收入的,就在第二季度突然蹦出来144万的电费收入,这看起来是不是很可疑……
嗯,我们也不是税务人员,具体的也不肯定,会看公司的纳税信用等级,一般纳税信用良好,错误明显
打错了 114万
我们是B级纳税人
就在第二季度突然蹦出来144万的电费收入,这看起来是不是很可疑……,这个是会很明显,你没有开发票,具体是什么税局也看不到,税局不知道是电费
B级纳税人,纳税信用还可以
哎
现在还是这个审批状态,它一般审核多久呀
一般5-10个工作日内
好吧
嗯嗯
所以,查账的概率应该挺低的吧
这个不好说
那有办法撤回退税吗
万一要查账的话,税务局会给打电话通知的吧?
那在打电话通知的时候,能不能跟人家说我不退了
审核完成前可以撤销
怎么撤销??、
怎么撤销,我要撤销!!
比起被查到延迟纳税,还是没使用税收优惠的错误更轻一些
怎么撤销呀
怎么撤销呀
现在你已经更正申报表了,如果系统里有多交的税费的话,一直不处理的话,税局也会通知企业处理的。
您不是说可以撤销吗
怎么撤销呀
已经更正申报表了,就没法撤了是吗
我现在就想撤销
不想被查账
坚决不能被查账!
通知企业处理?怎么处理?
稍等
0..
刚才我误按键了
系统上操作不了,需要给税务那边打电话,让税务审核那边驳回
就说信息填报有误
给北京市税务局打电话吗
嗯,问一下
还是给朝阳区税务局打?
给公司所属区税务局打电话
填报有误……
是哪里填报有误呢 怎么撒这个慌呢
对,对方肯定会问撤销原因
让后台负责审核的驳回这个申请
本身你那样申报就是不合规的,本身就有风险
我就说,我是代理记账,我忘记了适用税收优惠,昨天想适用一下就申请了,但后来又觉得让客户发现我犯这个低级错误不太好,就想撤回
你不要这样说
你就说里面的信息填报有误
我又咨询了一下别的网友,他们说应该不会查账的
我就不撤回了,就等着吧
他们说肯定是要按1%交税的,如果我现在不改申报表,不申请退税,后期税务查到了,也会让我改申报表,退税的,反正我是躲不开申请退税
对的,因为你填报的本身就有问题,当时你申报的时候就应该有提示的
而且多交了好多税款
当时好像真的没有提示我没使用1%优惠政策
一般都会有提示的
只有一个系统检测到我申报的和开票系统的信息不符
打错了,是 我申报的收入金额和我开票系统的金额不符
不过,这个金额不符的提示按说应该没事吧,因为无票收入不就在开票系统中没有嘛,而且小规模的申报表并没有填写“无票收入”的位置
嗯,这个没事,因为有未开票收入
啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊
显示审批通过了!!!
并且没有税务给我打电话问原因或者说要查账
那这就是应该可以顺利收到退税款了吧?
那这就是应该可以顺利收到退税款了吧?一般是的
并且没有税务给我打电话问原因或者说要查账,你原因已经写清楚了,而且税务能看到申报表,和税收完税证明,所以一般不会再打电话
嗯嗯!
感谢税务爸爸放我一马
感谢可可老师的悉心、耐心、专业的指导
不客气
像退税查账,跟地区政策,纳税信用等级有关。之前像年报汇算后退税会有查账的
哦哦
是的 这我大概知道,因为我公司是税务师事务所+代理记账公司,我们给客户做汇算清缴审计报告的时候一般不会给做成“退税申请”的这种结果的类型的
嗯嗯
同事说这种容易引起税务的注意
是的
您可以结束问题啦。再次感谢您!
好的