请问老师,小规模纳税人增值税如果上个季度7月份申报第二季度增值税的时候,因为我忘记了小规模可以适用3%减按1%交税,所以没填写优惠申报表,没在主表的减征额栏次填写减征额,导致交多了2万多的增值税和附加税,我现在更改申报表,申请退税,退税理由就是如实写的,请问它会顺利退回来吗?会查我的账吗?

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2024/11/13 9:30:24

请问老师,小规模纳税人增值税如果上个季度7月份申报第二季度增值税的时候,因为我忘记了小规模可以适用3%减按1%交税,所以没填写优惠申报表,没在主表的减征额栏次填写减征额,导致交多了2万多的增值税和附加税,我现在更改申报表,申请退税,退税理由就是如实写的,请问它会顺利退回来吗?会查我的账吗?

因为我这部分交增值税的收入是以前年度2018-2024年的无票电费收入(但是小规模申报表上没有“无票收入”填写的地方,我就填的主表3%收入的那列),我前任会计不知道要进收入,要缴税,就没交过说,我今年发现了,把它们全进第二季度申报了,其实这是本来应该缴纳滞纳金 修改以前年度申报表的,但我全放今年第二季度了,它如果要查账,我怕查出来

人家说要看地区,地区不一样的话查账概率会不一样,那北京呢?北京会被查吗?

我现在更改申报表,申请退税,退税理由就是如实写的,请问它会顺利退回来吗?情况属实,理由合理的话,退税申请通过的话一般会退回来。是否查账要看地区的,一般企业纳税信用等级比较高,风险较低,理由合理的情况下一般不会查账的。有时候查账,跟地区的政策有关,比如一些经济不发达地区可能对税收这块儿管的严

等一下,电费是3%税率吗?

我怎么看着我交电费的发票上,显示税率是13%呢?

小规模原征收率是3%

那是一般纳税人

哦哦

北京那边的情况不太了解,增值税更正申报退税需要查账的还没遇到过

因为我这部分交增值税的收入是以前年度2018-2024年的无票电费收入,我今年发现了,把它们全进第二季度申报了,严格来说这样处理是不合规的,本身这样处理就有一定的税务风险

嗯嗯

风险就是滞纳金吧?

因为我交的时间晚了,是吧?

是的

可能还会影响公司的纳税信用等级

那我如果当初发现了没进收入没交税,我也不做任何处理,那会有风险吗

有的

那我申请退税,在审核过程中,如果还没决定要查我的账,会有可能被怀疑我这个收入是以前年度收入吗?

税局可能会看公司的一个收入趋势

还是说,我这个没适用优惠政策的这个错误从前后的申报表看太明显了,人家根本不会想查我收入来源,直接就给我退了呢

收入趋势,那完了,因为我以前都是只有5%的房租收入的,就在第二季度突然蹦出来144万的电费收入,这看起来是不是很可疑……

嗯,我们也不是税务人员,具体的也不肯定,会看公司的纳税信用等级,一般纳税信用良好,错误明显

打错了 114万

我们是B级纳税人

就在第二季度突然蹦出来144万的电费收入,这看起来是不是很可疑……,这个是会很明显,你没有开发票,具体是什么税局也看不到,税局不知道是电费

B级纳税人,纳税信用还可以

现在还是这个审批状态,它一般审核多久呀

一般5-10个工作日内

好吧

嗯嗯

所以,查账的概率应该挺低的吧

这个不好说

那有办法撤回退税吗

万一要查账的话,税务局会给打电话通知的吧?

那在打电话通知的时候,能不能跟人家说我不退了

审核完成前可以撤销

怎么撤销??、

怎么撤销,我要撤销!!

比起被查到延迟纳税,还是没使用税收优惠的错误更轻一些

怎么撤销呀

怎么撤销呀

现在你已经更正申报表了,如果系统里有多交的税费的话,一直不处理的话,税局也会通知企业处理的。

您不是说可以撤销吗

怎么撤销呀

已经更正申报表了,就没法撤了是吗

我现在就想撤销

不想被查账

坚决不能被查账!

通知企业处理?怎么处理?

稍等

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刚才我误按键了

系统上操作不了,需要给税务那边打电话,让税务审核那边驳回

就说信息填报有误

给北京市税务局打电话吗

嗯,问一下

还是给朝阳区税务局打?

给公司所属区税务局打电话

填报有误……

是哪里填报有误呢 怎么撒这个慌呢

对,对方肯定会问撤销原因

让后台负责审核的驳回这个申请

本身你那样申报就是不合规的,本身就有风险

我就说,我是代理记账,我忘记了适用税收优惠,昨天想适用一下就申请了,但后来又觉得让客户发现我犯这个低级错误不太好,就想撤回

你不要这样说

你就说里面的信息填报有误

我又咨询了一下别的网友,他们说应该不会查账的

我就不撤回了,就等着吧

他们说肯定是要按1%交税的,如果我现在不改申报表,不申请退税,后期税务查到了,也会让我改申报表,退税的,反正我是躲不开申请退税

对的,因为你填报的本身就有问题,当时你申报的时候就应该有提示的

而且多交了好多税款

当时好像真的没有提示我没使用1%优惠政策

一般都会有提示的

只有一个系统检测到我申报的和开票系统的信息不符

打错了,是 我申报的收入金额和我开票系统的金额不符

不过,这个金额不符的提示按说应该没事吧,因为无票收入不就在开票系统中没有嘛,而且小规模的申报表并没有填写“无票收入”的位置

嗯,这个没事,因为有未开票收入

啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊

显示审批通过了!!!

并且没有税务给我打电话问原因或者说要查账

那这就是应该可以顺利收到退税款了吧?

那这就是应该可以顺利收到退税款了吧?一般是的

并且没有税务给我打电话问原因或者说要查账,你原因已经写清楚了,而且税务能看到申报表,和税收完税证明,所以一般不会再打电话

嗯嗯!

感谢税务爸爸放我一马

感谢可可老师的悉心、耐心、专业的指导

不客气

像退税查账,跟地区政策,纳税信用等级有关。之前像年报汇算后退税会有查账的

哦哦

是的 这我大概知道,因为我公司是税务师事务所+代理记账公司,我们给客户做汇算清缴审计报告的时候一般不会给做成“退税申请”的这种结果的类型的

嗯嗯

同事说这种容易引起税务的注意

是的

您可以结束问题啦。再次感谢您!

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2024-11-13 09:30Amireux Helios

请问老师,小规模纳税人增值税如果上个季度7月份申报第二季度增值税的时候,因为我忘记了小规模可以适用3%减按1%交税,所以没填写优惠申报表,没在主表的减征额栏次填写减征额,导致交多了2万多的增值税和附加税,我现在更改申报表,申请退税,退税理由就是如实写的,请问它会顺利退回来吗?会查我的账吗?
会计宝

2024-11-13 09:30Amireux Helios

因为我这部分交增值税的收入是以前年度2018-2024年的无票电费收入(但是小规模申报表上没有“无票收入”填写的地方,我就填的主表3%收入的那列),我前任会计不知道要进收入,要缴税,就没交过说,我今年发现了,把它们全进第二季度申报了,其实这是本来应该缴纳滞纳金 修改以前年度申报表的,但我全放今年第二季度了,它如果要查账,我怕查出来
会计宝

2024-11-13 09:33Amireux Helios

人家说要看地区,地区不一样的话查账概率会不一样,那北京呢?北京会被查吗?
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 09:35

我现在更改申报表,申请退税,退税理由就是如实写的,请问它会顺利退回来吗?情况属实,理由合理的话,退税申请通过的话一般会退回来。是否查账要看地区的,一般企业纳税信用等级比较高,风险较低,理由合理的情况下一般不会查账的。有时候查账,跟地区的政策有关,比如一些经济不发达地区可能对税收这块儿管的严
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2024-11-13 09:39Amireux Helios

等一下,电费是3%税率吗?
会计宝

2024-11-13 09:40Amireux Helios

我怎么看着我交电费的发票上,显示税率是13%呢?
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 09:40

小规模原征收率是3%
会计宝

李可可2024-11-13 09:40

那是一般纳税人

2024-11-13 09:40Amireux Helios

哦哦
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 09:41

北京那边的情况不太了解,增值税更正申报退税需要查账的还没遇到过
会计宝

李可可2024-11-13 09:42

因为我这部分交增值税的收入是以前年度2018-2024年的无票电费收入,我今年发现了,把它们全进第二季度申报了,严格来说这样处理是不合规的,本身这样处理就有一定的税务风险

2024-11-13 09:43Amireux Helios

嗯嗯
会计宝

2024-11-13 09:44Amireux Helios

风险就是滞纳金吧?
会计宝

2024-11-13 09:44Amireux Helios

因为我交的时间晚了,是吧?
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 09:46

是的
会计宝

李可可2024-11-13 09:46

可能还会影响公司的纳税信用等级

2024-11-13 09:47Amireux Helios

那我如果当初发现了没进收入没交税,我也不做任何处理,那会有风险吗
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 09:47

有的

2024-11-13 09:49Amireux Helios

会计宝

2024-11-13 09:51Amireux Helios

那我申请退税,在审核过程中,如果还没决定要查我的账,会有可能被怀疑我这个收入是以前年度收入吗?
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 09:53

税局可能会看公司的一个收入趋势

2024-11-13 09:54Amireux Helios

还是说,我这个没适用优惠政策的这个错误从前后的申报表看太明显了,人家根本不会想查我收入来源,直接就给我退了呢
会计宝

2024-11-13 09:57Amireux Helios

收入趋势,那完了,因为我以前都是只有5%的房租收入的,就在第二季度突然蹦出来144万的电费收入,这看起来是不是很可疑……
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 09:57

嗯,我们也不是税务人员,具体的也不肯定,会看公司的纳税信用等级,一般纳税信用良好,错误明显

2024-11-13 09:57Amireux Helios

打错了 114万
会计宝

2024-11-13 09:58Amireux Helios

我们是B级纳税人
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 09:59

就在第二季度突然蹦出来144万的电费收入,这看起来是不是很可疑……,这个是会很明显,你没有开发票,具体是什么税局也看不到,税局不知道是电费
会计宝

李可可2024-11-13 09:59

B级纳税人,纳税信用还可以

2024-11-13 10:00Amireux Helios

会计宝

2024-11-13 10:11Amireux Helios

会计宝
会计宝

2024-11-13 10:05Amireux Helios

现在还是这个审批状态,它一般审核多久呀
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 10:08

一般5-10个工作日内

2024-11-13 10:16Amireux Helios

好吧
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 10:17

嗯嗯

2024-11-13 10:50Amireux Helios

所以,查账的概率应该挺低的吧
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 10:52

这个不好说

2024-11-13 11:19Amireux Helios

那有办法撤回退税吗
会计宝

2024-11-13 11:21Amireux Helios

万一要查账的话,税务局会给打电话通知的吧?
会计宝

2024-11-13 11:21Amireux Helios

那在打电话通知的时候,能不能跟人家说我不退了
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 11:26

审核完成前可以撤销

2024-11-13 11:27Amireux Helios

怎么撤销??、
会计宝

2024-11-13 11:27Amireux Helios

怎么撤销,我要撤销!!
会计宝

2024-11-13 11:28Amireux Helios

比起被查到延迟纳税,还是没使用税收优惠的错误更轻一些
会计宝

2024-11-13 11:28Amireux Helios

怎么撤销呀
会计宝

2024-11-13 11:29Amireux Helios

怎么撤销呀
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 11:30

现在你已经更正申报表了,如果系统里有多交的税费的话,一直不处理的话,税局也会通知企业处理的。

2024-11-13 11:31Amireux Helios

您不是说可以撤销吗
会计宝

2024-11-13 11:31Amireux Helios

怎么撤销呀
会计宝

2024-11-13 11:31Amireux Helios

已经更正申报表了,就没法撤了是吗
会计宝

2024-11-13 11:32Amireux Helios

我现在就想撤销
会计宝

2024-11-13 11:32Amireux Helios

不想被查账
会计宝

2024-11-13 11:32Amireux Helios

坚决不能被查账!
会计宝

2024-11-13 11:33Amireux Helios

通知企业处理?怎么处理?
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 11:34

稍等

2024-11-13 11:38Amireux Helios

0..
会计宝

2024-11-13 11:40Amireux Helios

刚才我误按键了
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 11:43

系统上操作不了,需要给税务那边打电话,让税务审核那边驳回
会计宝

李可可2024-11-13 11:44

就说信息填报有误

2024-11-13 11:44Amireux Helios

给北京市税务局打电话吗
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 11:44

嗯,问一下

2024-11-13 11:45Amireux Helios

还是给朝阳区税务局打?
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 11:45

给公司所属区税务局打电话

2024-11-13 11:48Amireux Helios

填报有误……
会计宝

2024-11-13 11:49Amireux Helios

是哪里填报有误呢 怎么撒这个慌呢
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 11:49

对,对方肯定会问撤销原因
会计宝

李可可2024-11-13 11:49

让后台负责审核的驳回这个申请
会计宝

李可可2024-11-13 11:50

本身你那样申报就是不合规的,本身就有风险

2024-11-13 11:51Amireux Helios

我就说,我是代理记账,我忘记了适用税收优惠,昨天想适用一下就申请了,但后来又觉得让客户发现我犯这个低级错误不太好,就想撤回
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 11:59

你不要这样说
会计宝

李可可2024-11-13 12:00

你就说里面的信息填报有误

2024-11-13 13:28Amireux Helios

我又咨询了一下别的网友,他们说应该不会查账的
会计宝

2024-11-13 13:29Amireux Helios

我就不撤回了,就等着吧
会计宝

2024-11-13 13:30Amireux Helios

他们说肯定是要按1%交税的,如果我现在不改申报表,不申请退税,后期税务查到了,也会让我改申报表,退税的,反正我是躲不开申请退税
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 13:32

对的,因为你填报的本身就有问题,当时你申报的时候就应该有提示的
会计宝

李可可2024-11-13 13:33

而且多交了好多税款

2024-11-13 13:33Amireux Helios

当时好像真的没有提示我没使用1%优惠政策
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 13:34

一般都会有提示的

2024-11-13 13:34Amireux Helios

只有一个系统检测到我申报的和开票系统的信息不符
会计宝

2024-11-13 13:36Amireux Helios

打错了,是 我申报的收入金额和我开票系统的金额不符
会计宝

2024-11-13 13:38Amireux Helios

不过,这个金额不符的提示按说应该没事吧,因为无票收入不就在开票系统中没有嘛,而且小规模的申报表并没有填写“无票收入”的位置
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 13:39

嗯,这个没事,因为有未开票收入

2024-11-13 13:39Amireux Helios

啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊啊
会计宝

2024-11-13 13:40Amireux Helios

显示审批通过了!!!
会计宝

2024-11-13 13:22Amireux Helios

会计宝
会计宝

2024-11-13 13:41Amireux Helios

并且没有税务给我打电话问原因或者说要查账
会计宝

2024-11-13 13:42Amireux Helios

那这就是应该可以顺利收到退税款了吧?
会计宝

2024-11-13 13:38Amireux Helios

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 13:48

那这就是应该可以顺利收到退税款了吧?一般是的
会计宝

李可可2024-11-13 13:49

并且没有税务给我打电话问原因或者说要查账,你原因已经写清楚了,而且税务能看到申报表,和税收完税证明,所以一般不会再打电话

2024-11-13 13:58Amireux Helios

嗯嗯!
会计宝

2024-11-13 13:58Amireux Helios

感谢税务爸爸放我一马
会计宝

2024-11-13 13:59Amireux Helios

感谢可可老师的悉心、耐心、专业的指导
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 13:59

不客气
会计宝

李可可2024-11-13 14:00

像退税查账,跟地区政策,纳税信用等级有关。之前像年报汇算后退税会有查账的

2024-11-13 14:02Amireux Helios

哦哦
会计宝

2024-11-13 14:03Amireux Helios

是的 这我大概知道,因为我公司是税务师事务所+代理记账公司,我们给客户做汇算清缴审计报告的时候一般不会给做成“退税申请”的这种结果的类型的
会计宝
会计宝

李可可2024-11-13 14:04

嗯嗯

2024-11-13 14:04Amireux Helios

同事说这种容易引起税务的注意
会计宝
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李可可2024-11-13 14:04

是的

2024-11-13 14:04Amireux Helios

您可以结束问题啦。再次感谢您!
会计宝
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李可可2024-11-13 14:04

好的
李可可

李可可2024-11-13 14:05

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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