首页/问答/问答详情

老师，我想咨询一下我们公司接了一个维修项目，然后我们又让某一个个人做了一部分活，现在这个个人去税务局代开了一张劳务费发票，是需要我们代扣代缴个人所得税吗？他自己可以去交这部分个人所得税吗？

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/6/5 10:14:33

老师，我想咨询一下我们公司接了一个维修项目，然后我们又让某一个个人做了一部分活，现在这个个人去税务局代开了一张劳务费发票，是需要我们代扣代缴个人所得税吗？他自己可以去交这部分个人所得税吗？

现在这个个人去税务局代开了一张劳务费发票，是需要我们代扣代缴个人所得税吗？是的，一般是付款人代扣代缴个税。

你可以看一下代开发票的备注栏

是的，发票备注栏备注了，让我们公司代扣代缴

但是我不理解，他的劳务所得为什么让我们公司交税

那你们公司有按实申报代扣代缴的义务

这是有什么税务文件吗

是代扣代缴

他自己不能去税务局交吗

他自己不能去税务局交吗，这个可以咨询一下当地税务机关，应该可以在柜台办理。

那他自己去税务局交的话是不是我们这张发票要正常使用还需要他提供缴纳个人所得税的凭证

他自己如果可以交，我们是不是就不用代扣代缴了

是的

那他自己去税务局交的话是不是我们这张发票要正常使用还需要他提供缴纳个人所得税的凭证，需要提供证明

万一税局后期查的时候，可以提供相关证明

那这个一般我们要给他代扣代缴要交多少税啊？税率是多少

劳务报酬所得每次收入不超过四千元的，减除费用按八百元计算；每次收入四千元以上的，减除费用按百分之二十计算。劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。

我看劳务所得是40000；那我们代扣代缴的税是不是40000*30%-2000

40000是总收入么，40000*（1-20%）*30%-2000

40000是总收入

40000*（1-20%）*30%-2000

那我们替他代扣代缴了所得税，是不是我们给他结劳务费的时候，就减掉给他代缴的所得税支付就可以了

是的

那他自己去税务局交的话是不是要交增值税，附加税和个人所得税这些税种

一般代开发票时需要缴纳增值税及附加税，印花税

老师的意思是他在代开这张发票的时候已经交过增值税这些了

是的

那他现在要自己去交的话也是交个人所得税吗

是的，他自己不能去税务局交吗，这个可以咨询一下当地税务机关，应该可以在柜台办理。

他交的税款和刚才的算法一样吗

嗯

好

嗯嗯

谢谢老师

不客气

补充，个人所得税劳务报酬所得项目计税依据为不含增值税收入。

（总收入-增值税-附加）×（1-20%）*30%-2000

那我是不是要按照40000来算一下他交了多少增值税和附加税，然后用40000减一下得到应纳税所得额

老师，我们给这个人支付的劳务费是属于一次性收入，然后在个税系统里申报的时候是不是就直接选劳务所得就可以了

是的，不是有代开发票么，代开发票时如果交税的话，有完税证明的。

是的

主要他没提供，只有一张代开发票

没提供完税证明

你可以问一下对方

嗯

嗯嗯

那我们给他报劳务所得，交个人所得税；劳务所得是不是和工资薪金一样是累计应纳税所得额的，还是分开计算的

劳务所得不牵扯累计的问题吧，就是有一次收入就交一次

和工资薪金所得是分开计算的对吗

和工资薪金所得是分开计算的对吗，是的

补充：部分地区规定需要支付单位代扣代缴，看你们当地的具体执行政策

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

收藏

为你找到 29784条与咨询,维修,个人,税务局,代开,劳务费,发票,代扣代缴,个人所得税相关问题 >

微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

patience财务主管答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

咨询老师

向老师提问

2023-06-05 10:1482686649

老师，我想咨询一下我们公司接了一个维修项目，然后我们又让某一个个人做了一部分活，现在这个个人去税务局代开了一张劳务费发票，是需要我们代扣代缴个人所得税吗？他自己可以去交这部分个人所得税吗？

会计宝

会计宝

patience2023-06-05 10:16

现在这个个人去税务局代开了一张劳务费发票，是需要我们代扣代缴个人所得税吗？是的，一般是付款人代扣代缴个税。

推荐你：加入免费答疑群，点击入群

会计宝

patience2023-06-05 10:16

你可以看一下代开发票的备注栏

2023-06-05 10:1982686649

是的，发票备注栏备注了，让我们公司代扣代缴

会计宝

点击展开全文 (54条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104733会计人，提问了185227 个问题

李伟老师

信用得分

34399

综合排名

7

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.61

/

已答 5382

/

打赏 153次

添加微信

andy老师

信用得分

26405

综合排名

10

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.66

/

已答 4784

/

打赏 96次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

60552

综合排名

2

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

/

已答 9618

/

打赏 178次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104733会计人，提问了185227 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

点击查看详情 >>

客服
APP 下载

IOS下载

Android下载
公众号

微信公众号

快速提问

新问题·点我提问

正在提问

历史提问 >

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

暂无问答

每个问题,2个老师,一答一审,确保准确

1 提出问题

>

2 匹配老师

>

3 回答问题

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

投诉反馈