商管公司 代收水费,需要差额征税,从自水来公司买水:水资源1.8元 污水3元 其中自来水4.2元(专票)一共9元,我们卖给商户9.5单价,9元成本如何给商户开票呢?0.5算其他业务收入?

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2023/6/9 9:33:49

商管公司 代收水费,需要差额征税,从自水来公司买水:水资源1.8元 污水3元 其中自来水4.2元(专票)一共9元,我们卖给商户9.5单价,9元成本如何给商户开票呢?0.5算其他业务收入?

差额征税,开票时总金额是9.5,差额部分是取得成本票的销售额

0.5是主营业务收入

支付自来水公司水费,借 主营业务成本 9/1.03=8.74 应交税费-应交增值税销售税额抵减 0.26 dai 银行存款等 9 收到款项,借 银行存款等 9.5 dai主营业务收入 9.5/1.03=9.22 应交税费-应交增值税销项 0.28

0.5是差额总收入

差额征税,开票时总金额是9.5,差额部分是9

这是税务所给我的回复 我没看懂 您说的我也没看懂:开票的情况,一是你差额后的余额可以开专票,开自来水费,然后你被差掉那部分分两部分开,一个是污水处理费和水资源费,按照经济代理服务开。然后剩下那部分水费是按普通发票开水费就行。

您说的做账我看懂了,但是给商户怎么开票这块还是没明白 做完差额征税之后自来水的4.2专票我们就可以抵扣了吧

什么是经济代理服务呢,开票的税目是?

差额计税,不可以抵扣进项税额

经纪代理服务,是指各类经纪、中介、代理服务。

税局的意思是0.5部分可以开专票也可以开普票,被差掉那部分9只能开普票

如果不多收0.5 那么成本就全开普票了是吧 到税局办个差额征税

差额部分就开3%的税率?

小规模纳税人么

一般纳税人

提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。

一般纳税人的话,也可以放弃简易计税,按一般计税9%

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2023-06-09 09:3386283088

商管公司 代收水费,需要差额征税,从自水来公司买水:水资源1.8元 污水3元 其中自来水4.2元(专票)一共9元,我们卖给商户9.5单价,9元成本如何给商户开票呢?0.5算其他业务收入?
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patience2023-06-09 09:42

差额征税,开票时总金额是9.5,差额部分是取得成本票的销售额
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会计宝

patience2023-06-09 09:57

0.5是主营业务收入
会计宝

patience2023-06-09 10:12

支付自来水公司水费,借 主营业务成本 9/1.03=8.74 应交税费-应交增值税销售税额抵减 0.26 dai 银行存款等 9 收到款项,借 银行存款等 9.5 dai主营业务收入 9.5/1.03=9.22 应交税费-应交增值税销项 0.28
会计宝

patience2023-06-09 10:12

0.5是差额总收入
会计宝

patience2023-06-09 10:14

差额征税,开票时总金额是9.5,差额部分是9

2023-06-09 10:23

这是税务所给我的回复 我没看懂 您说的我也没看懂:开票的情况,一是你差额后的余额可以开专票,开自来水费,然后你被差掉那部分分两部分开,一个是污水处理费和水资源费,按照经济代理服务开。然后剩下那部分水费是按普通发票开水费就行。
会计宝

2023-06-09 10:24

您说的做账我看懂了,但是给商户怎么开票这块还是没明白 做完差额征税之后自来水的4.2专票我们就可以抵扣了吧
会计宝

2023-06-09 10:25

什么是经济代理服务呢,开票的税目是?
会计宝
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patience2023-06-09 10:27

差额计税,不可以抵扣进项税额
会计宝

patience2023-06-09 10:29

经纪代理服务,是指各类经纪、中介、代理服务。
会计宝

patience2023-06-09 10:31

税局的意思是0.5部分可以开专票也可以开普票,被差掉那部分9只能开普票

2023-06-09 13:45

如果不多收0.5 那么成本就全开普票了是吧 到税局办个差额征税
会计宝

2023-06-09 14:01

差额部分就开3%的税率?
会计宝
会计宝

patience2023-06-09 14:02

小规模纳税人么

2023-06-09 14:02

一般纳税人
会计宝
会计宝

patience2023-06-09 14:07

提供物业管理服务的纳税人,向服务接受方收取的自来水水费,以扣除其对外支付的自来水水费后的余额为销售额,按照简易计税方法依3%的征收率计算缴纳增值税。
会计宝

patience2023-06-09 14:19

一般纳税人的话,也可以放弃简易计税,按一般计税9%
patience

patience2023-06-09 14:20

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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