我想问一下个税申报,没有个税备份数据,只能从这个月开始重新输入人员采集信息,结果我发现5月漏报了一个新入职的人员,该人员的社保在6月份一次性扣5月和6月的,我不是很懂怎么操作,是我只需要录入人员入职信息,就会自动显示出此前我司人员其他的扣除信息,然后这个漏掉的又是怎么操作呢

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2023/6/18 15:19:39

我想问一下个税申报,没有个税备份数据,只能从这个月开始重新输入人员采集信息,结果我发现5月漏报了一个新入职的人员,该人员的社保在6月份一次性扣5月和6月的,我不是很懂怎么操作,是我只需要录入人员入职信息,就会自动显示出此前我司人员其他的扣除信息,然后这个漏掉的又是怎么操作呢

漏掉的没有申报的,需要去大厅更正申报

申报的时候把个人承担的社保部分填进去

不是的,就是我可以在本月把这个人做人员信息采集,然后入职日期填上个月,工资收入填4500+4500,就是两个月的收入,然后把入职信息填入后,回自动带出每月5000*2的费用扣除,这样子是合理的吗

因为我现在没有之前的申报数据,我也不晓得能不能更正

我记得之前申报错误是可以直接更正的,然后不用去税务大厅

那是之前有申报人员信息,只不过是数据出现错误,可以直接操作更正申报

但是一般实操中之前没有申报的人员信息,应该是更正申报不了

也有的企业是直接在之后的月份进行补申报,但是不太规范

那如果不去大厅更正申报的话,我还可以怎么操作呢

个人所得税的综合所得是实际发放的次月就需要申报的

是的

因为你之前没有采集人员信息,按照规范的就是去大厅补申报这个人的个人所得税

那不太规范,但是影响不大的法子有吗

如果不想去大厅,实操中也有的企业是直接在后期的月份数据一起进行一次性申报

就是我可以在本月一次性报该员工两个月的工资,是吗

这个老师只能给你讲合法合规的建议哈

哈哈好的

咱们实际的工资是怎么发放的呢?

银行公户发放

如果之前一直是计提没有实际发放,是可以在实际发放的次月一次性申报

本月14号已经将5月的发放了

我这种情况可以在6月申报的时候,一次性申报两个月的工资嘛

6月份发放5月的工资,在7月份的时候申报,

如果5月份有发放4月份的工资,需要在6月份进行申报的哈。

诶,但是之前的那个会计都是这个月申报上个月的工资都

实操中有的企业会不更改,直接在7月份申报45两个月的工资,会有一定的风险,

扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款,应当在次月十五日内缴入国库,并向税务机关报送《个人所得税扣缴申报表》。

你可以看下规定,是在发放的次月申报

那我5月份的工资,6月15日之前申报,这样子理解行吗

你可以这样理解,6.15前申报的个人所得税是你5月份实际发放的工资数据

是的

我们就是这种情况

因为脑子有点转不过来了,麻烦您了

那我能把那个新入职员工的工资,放在6月一起补报吗

可以的呀

那这样子的话,假设员工收入是4500元/月,那我7月报6月的工资的时候,他的收入我就写9000,这样子就会要扣个税了呀

你的入职日期按照实际的填写

哦哦就是因为他是5月4号日职的,是不是我把他们员工的入职信息如实填写之后,我再修改他们每个月的收入,他们的那些专项附加扣除,专项扣除,以及一个月扣除5000块钱,这些信息都会自动累计出来,这上个月漏报的新入职的员工,是把它准确的入职时间填进去之后,然后我就一次性把它两个月的收入填上,它自动会带出扣除1万块钱的费用,对吧

你是说她是5.4日入职的对吗?

对的

我去确认一下

如果是5月新入职的,他的工资是不是6月份发放/

那你这个月可以先给他采集信息,做0申报

但是他的工资在6月14号当天已经发放了

在7月份申报的时候填写5月份的工资数据,5月份的工资数据扣除的时候也是5月份个人社保部分

对呀,在发放的次月申报工资

不是计提工资的次月

你看哈,咱们个人所得税的申报是错一个月的。就是老师给你讲的,5月份的工资5月份计提,6月份发放5月份的工资,计提6月份的工资。在7月份发放6月份的工资,计提7月份的工资,申报个人所得税的时候填写的是6月份实际发放的5月份的工资表数据

你可以重新缕缕

对的对的,这个我明白了,那个员工是5月4号入职的嘛,然后我6月份要发放他5月份的工资,正常来说,我6月14号就应该把这个新入职的员工他的工资一起申报上去,是6月14号那天我都没有他的工资,那这个月我就算是漏报了,老师,对吗

不算漏报

但是其他员工5月份的工资我已经全部申报出去了,而且他们这里都是这个月申报上个月的工资。

我想着要准确填写他的入职时间

假如你们是6.20号发放工资,但是6月份申报个人所得税是在6.15号截止,那你们怎么办,有的公司的工资数据和发放时间是比较晚的,6月发放的工资是在7月份申报

我申报5月份的工资的时候,我没有把她的工资申报上去。

那你现在可以填写他的信息采集,下个月申报的时候直接报上去就可以了

信息采集的时候按照实际的入职时间填写

就是说我下个月可以一次性把它两个月的工资都申报上去吗?

好的,我会按实际填写他的入职时间。

就是说我下个月可以一次性把它两个月的工资都申报上去吗?

但是我其他员工五月份的工资已经报上去了呀,七月初申报的时候,我就会申报他们六月份的工资。如果就只是这一个员工,我七月初申报他五月份的工资,这样子会乱的呀。

如果你想保持之前的数据一致,就老师上面和你说的,按照你们的申报习惯来申报,可以一次性申报2个月的。只不过不规范而已

规范的就是老师给你发的这个图来申报

好的,我能再问问不规范的那一个操作吗?如果按不规范的一次性申报两个月的,那他不就要交税了吗?

信息采集的时候你按照实际的入职时间填写,像那个5000每月的数据是系统自动带出来的,你看带出来几个月吧

最后的数据是以你们的系统带出数据为准

哦哦好的,如果带出来的不是5000*2,那我按这种可以吗(其他员工的工资申报6月的,只有这一个员工的工资申报5月的)

这样会有些乱,因为你的工资表数据取数是不一样的

还是统一按照一个标准申报吧

好的,谢谢老师

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2023-06-18 15:19,,

我想问一下个税申报,没有个税备份数据,只能从这个月开始重新输入人员采集信息,结果我发现5月漏报了一个新入职的人员,该人员的社保在6月份一次性扣5月和6月的,我不是很懂怎么操作,是我只需要录入人员入职信息,就会自动显示出此前我司人员其他的扣除信息,然后这个漏掉的又是怎么操作呢
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李伟老师2023-06-18 15:21

漏掉的没有申报的,需要去大厅更正申报
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会计宝

李伟老师2023-06-18 15:21

申报的时候把个人承担的社保部分填进去

2023-06-18 15:24,,

不是的,就是我可以在本月把这个人做人员信息采集,然后入职日期填上个月,工资收入填4500+4500,就是两个月的收入,然后把入职信息填入后,回自动带出每月5000*2的费用扣除,这样子是合理的吗
会计宝

2023-06-18 15:25,,

因为我现在没有之前的申报数据,我也不晓得能不能更正
会计宝

2023-06-18 15:25,,

我记得之前申报错误是可以直接更正的,然后不用去税务大厅
会计宝
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李伟老师2023-06-18 15:27

那是之前有申报人员信息,只不过是数据出现错误,可以直接操作更正申报
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:28

但是一般实操中之前没有申报的人员信息,应该是更正申报不了
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:28

也有的企业是直接在之后的月份进行补申报,但是不太规范

2023-06-18 15:28,,

那如果不去大厅更正申报的话,我还可以怎么操作呢
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:29

个人所得税的综合所得是实际发放的次月就需要申报的

2023-06-18 15:29,,

是的
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:29

因为你之前没有采集人员信息,按照规范的就是去大厅补申报这个人的个人所得税

2023-06-18 15:30,,

那不太规范,但是影响不大的法子有吗
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:30

如果不想去大厅,实操中也有的企业是直接在后期的月份数据一起进行一次性申报

2023-06-18 15:30,,

就是我可以在本月一次性报该员工两个月的工资,是吗
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:30

这个老师只能给你讲合法合规的建议哈

2023-06-18 15:31,,

哈哈好的
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:31

咱们实际的工资是怎么发放的呢?

2023-06-18 15:31,,

银行公户发放
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:31

如果之前一直是计提没有实际发放,是可以在实际发放的次月一次性申报

2023-06-18 15:32,,

本月14号已经将5月的发放了
会计宝

2023-06-18 15:33,,

我这种情况可以在6月申报的时候,一次性申报两个月的工资嘛
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:36

6月份发放5月的工资,在7月份的时候申报,
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:36

如果5月份有发放4月份的工资,需要在6月份进行申报的哈。

2023-06-18 15:37,,

诶,但是之前的那个会计都是这个月申报上个月的工资都
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:38

实操中有的企业会不更改,直接在7月份申报45两个月的工资,会有一定的风险,
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:38

扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款,应当在次月十五日内缴入国库,并向税务机关报送《个人所得税扣缴申报表》。
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:39

你可以看下规定,是在发放的次月申报

2023-06-18 15:43,,

那我5月份的工资,6月15日之前申报,这样子理解行吗
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:45

你可以这样理解,6.15前申报的个人所得税是你5月份实际发放的工资数据

2023-06-18 15:45,,

是的
会计宝

2023-06-18 15:46,,

我们就是这种情况
会计宝

2023-06-18 15:46,,

因为脑子有点转不过来了,麻烦您了
会计宝

2023-06-18 15:47,,

那我能把那个新入职员工的工资,放在6月一起补报吗
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:50

可以的呀

2023-06-18 15:52,,

那这样子的话,假设员工收入是4500元/月,那我7月报6月的工资的时候,他的收入我就写9000,这样子就会要扣个税了呀
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:56

你的入职日期按照实际的填写

2023-06-18 15:58,,

哦哦就是因为他是5月4号日职的,是不是我把他们员工的入职信息如实填写之后,我再修改他们每个月的收入,他们的那些专项附加扣除,专项扣除,以及一个月扣除5000块钱,这些信息都会自动累计出来,这上个月漏报的新入职的员工,是把它准确的入职时间填进去之后,然后我就一次性把它两个月的收入填上,它自动会带出扣除1万块钱的费用,对吧
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 15:59

你是说她是5.4日入职的对吗?

2023-06-18 16:00,,

对的
会计宝

2023-06-18 16:00,,

我去确认一下
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:00

如果是5月新入职的,他的工资是不是6月份发放/
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:01

那你这个月可以先给他采集信息,做0申报

2023-06-18 16:01,,

但是他的工资在6月14号当天已经发放了
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:01

在7月份申报的时候填写5月份的工资数据,5月份的工资数据扣除的时候也是5月份个人社保部分
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:02

对呀,在发放的次月申报工资
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:02

不是计提工资的次月
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:03

你看哈,咱们个人所得税的申报是错一个月的。就是老师给你讲的,5月份的工资5月份计提,6月份发放5月份的工资,计提6月份的工资。在7月份发放6月份的工资,计提7月份的工资,申报个人所得税的时候填写的是6月份实际发放的5月份的工资表数据
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:04

你可以重新缕缕

2023-06-18 16:08,,

对的对的,这个我明白了,那个员工是5月4号入职的嘛,然后我6月份要发放他5月份的工资,正常来说,我6月14号就应该把这个新入职的员工他的工资一起申报上去,是6月14号那天我都没有他的工资,那这个月我就算是漏报了,老师,对吗
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:08

不算漏报

2023-06-18 16:09,,

但是其他员工5月份的工资我已经全部申报出去了,而且他们这里都是这个月申报上个月的工资。
会计宝

2023-06-18 16:09,,

我想着要准确填写他的入职时间
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:10

假如你们是6.20号发放工资,但是6月份申报个人所得税是在6.15号截止,那你们怎么办,有的公司的工资数据和发放时间是比较晚的,6月发放的工资是在7月份申报

2023-06-18 16:10,,

我申报5月份的工资的时候,我没有把她的工资申报上去。
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会计宝

李伟老师2023-06-18 16:10

那你现在可以填写他的信息采集,下个月申报的时候直接报上去就可以了
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李伟老师2023-06-18 16:10

信息采集的时候按照实际的入职时间填写

2023-06-18 16:11,,

就是说我下个月可以一次性把它两个月的工资都申报上去吗?
会计宝

2023-06-18 16:11,,

好的,我会按实际填写他的入职时间。
会计宝

2023-06-18 16:15,,

就是说我下个月可以一次性把它两个月的工资都申报上去吗?
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:16

会计宝

2023-06-18 16:19,,

但是我其他员工五月份的工资已经报上去了呀,七月初申报的时候,我就会申报他们六月份的工资。如果就只是这一个员工,我七月初申报他五月份的工资,这样子会乱的呀。
会计宝
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李伟老师2023-06-18 16:19

会计宝
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李伟老师2023-06-18 16:20

如果你想保持之前的数据一致,就老师上面和你说的,按照你们的申报习惯来申报,可以一次性申报2个月的。只不过不规范而已
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:21

规范的就是老师给你发的这个图来申报

2023-06-18 16:22,,

好的,我能再问问不规范的那一个操作吗?如果按不规范的一次性申报两个月的,那他不就要交税了吗?
会计宝
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:23

信息采集的时候你按照实际的入职时间填写,像那个5000每月的数据是系统自动带出来的,你看带出来几个月吧
会计宝

李伟老师2023-06-18 16:23

最后的数据是以你们的系统带出数据为准

2023-06-18 16:30,,

哦哦好的,如果带出来的不是5000*2,那我按这种可以吗(其他员工的工资申报6月的,只有这一个员工的工资申报5月的)
会计宝
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李伟老师2023-06-18 16:31

这样会有些乱,因为你的工资表数据取数是不一样的
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2023-06-18 16:41,,

好的,谢谢老师
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李伟老师2023-06-18 16:42

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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