2023/6/18 15:19:39
我想问一下个税申报,没有个税备份数据,只能从这个月开始重新输入人员采集信息,结果我发现5月漏报了一个新入职的人员,该人员的社保在6月份一次性扣5月和6月的,我不是很懂怎么操作,是我只需要录入人员入职信息,就会自动显示出此前我司人员其他的扣除信息,然后这个漏掉的又是怎么操作呢
漏掉的没有申报的,需要去大厅更正申报
申报的时候把个人承担的社保部分填进去
不是的,就是我可以在本月把这个人做人员信息采集,然后入职日期填上个月,工资收入填4500+4500,就是两个月的收入,然后把入职信息填入后,回自动带出每月5000*2的费用扣除,这样子是合理的吗
因为我现在没有之前的申报数据,我也不晓得能不能更正
我记得之前申报错误是可以直接更正的,然后不用去税务大厅
那是之前有申报人员信息,只不过是数据出现错误,可以直接操作更正申报
但是一般实操中之前没有申报的人员信息,应该是更正申报不了
也有的企业是直接在之后的月份进行补申报,但是不太规范
那如果不去大厅更正申报的话,我还可以怎么操作呢
个人所得税的综合所得是实际发放的次月就需要申报的
是的
因为你之前没有采集人员信息,按照规范的就是去大厅补申报这个人的个人所得税
那不太规范,但是影响不大的法子有吗
如果不想去大厅,实操中也有的企业是直接在后期的月份数据一起进行一次性申报
就是我可以在本月一次性报该员工两个月的工资,是吗
这个老师只能给你讲合法合规的建议哈
哈哈好的
咱们实际的工资是怎么发放的呢?
银行公户发放
如果之前一直是计提没有实际发放,是可以在实际发放的次月一次性申报
本月14号已经将5月的发放了
我这种情况可以在6月申报的时候,一次性申报两个月的工资嘛
6月份发放5月的工资,在7月份的时候申报,
如果5月份有发放4月份的工资,需要在6月份进行申报的哈。
诶,但是之前的那个会计都是这个月申报上个月的工资都
实操中有的企业会不更改,直接在7月份申报45两个月的工资,会有一定的风险,
扣缴义务人每月或者每次预扣、代扣的税款,应当在次月十五日内缴入国库,并向税务机关报送《个人所得税扣缴申报表》。
你可以看下规定,是在发放的次月申报
那我5月份的工资,6月15日之前申报,这样子理解行吗
你可以这样理解,6.15前申报的个人所得税是你5月份实际发放的工资数据
是的
我们就是这种情况
因为脑子有点转不过来了,麻烦您了
那我能把那个新入职员工的工资,放在6月一起补报吗
可以的呀
那这样子的话,假设员工收入是4500元/月,那我7月报6月的工资的时候,他的收入我就写9000,这样子就会要扣个税了呀
你的入职日期按照实际的填写
哦哦就是因为他是5月4号日职的,是不是我把他们员工的入职信息如实填写之后,我再修改他们每个月的收入,他们的那些专项附加扣除,专项扣除,以及一个月扣除5000块钱,这些信息都会自动累计出来,这上个月漏报的新入职的员工,是把它准确的入职时间填进去之后,然后我就一次性把它两个月的收入填上,它自动会带出扣除1万块钱的费用,对吧
你是说她是5.4日入职的对吗?
对的
我去确认一下
如果是5月新入职的,他的工资是不是6月份发放/
那你这个月可以先给他采集信息,做0申报
但是他的工资在6月14号当天已经发放了
在7月份申报的时候填写5月份的工资数据,5月份的工资数据扣除的时候也是5月份个人社保部分
对呀,在发放的次月申报工资
不是计提工资的次月
你看哈,咱们个人所得税的申报是错一个月的。就是老师给你讲的,5月份的工资5月份计提,6月份发放5月份的工资,计提6月份的工资。在7月份发放6月份的工资,计提7月份的工资,申报个人所得税的时候填写的是6月份实际发放的5月份的工资表数据
你可以重新缕缕
对的对的,这个我明白了,那个员工是5月4号入职的嘛,然后我6月份要发放他5月份的工资,正常来说,我6月14号就应该把这个新入职的员工他的工资一起申报上去,是6月14号那天我都没有他的工资,那这个月我就算是漏报了,老师,对吗
不算漏报
但是其他员工5月份的工资我已经全部申报出去了,而且他们这里都是这个月申报上个月的工资。
我想着要准确填写他的入职时间
假如你们是6.20号发放工资,但是6月份申报个人所得税是在6.15号截止,那你们怎么办,有的公司的工资数据和发放时间是比较晚的,6月发放的工资是在7月份申报
我申报5月份的工资的时候,我没有把她的工资申报上去。
那你现在可以填写他的信息采集,下个月申报的时候直接报上去就可以了
信息采集的时候按照实际的入职时间填写
就是说我下个月可以一次性把它两个月的工资都申报上去吗?
好的,我会按实际填写他的入职时间。
就是说我下个月可以一次性把它两个月的工资都申报上去吗?
但是我其他员工五月份的工资已经报上去了呀,七月初申报的时候,我就会申报他们六月份的工资。如果就只是这一个员工,我七月初申报他五月份的工资,这样子会乱的呀。
如果你想保持之前的数据一致,就老师上面和你说的,按照你们的申报习惯来申报,可以一次性申报2个月的。只不过不规范而已
规范的就是老师给你发的这个图来申报
好的,我能再问问不规范的那一个操作吗?如果按不规范的一次性申报两个月的,那他不就要交税了吗?
信息采集的时候你按照实际的入职时间填写,像那个5000每月的数据是系统自动带出来的,你看带出来几个月吧
最后的数据是以你们的系统带出数据为准
哦哦好的,如果带出来的不是5000*2,那我按这种可以吗(其他员工的工资申报6月的,只有这一个员工的工资申报5月的)
这样会有些乱,因为你的工资表数据取数是不一样的
还是统一按照一个标准申报吧
好的,谢谢老师