我公司现在购买了两台设备70万,开的增值税专用发票,进行进项税额抵扣的话就没办法抵扣原材料的进项了。现在每个月都是先将原材料暂估入库,第二个月或者第三个月再抵扣进项部分。总是这样暂估入库,有没有解决办法

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2023/7/7 9:49:00

我公司现在购买了两台设备70万,开的增值税专用发票,进行进项税额抵扣的话就没办法抵扣原材料的进项了。现在每个月都是先将原材料暂估入库,第二个月或者第三个月再抵扣进项部分。总是这样暂估入库,有没有解决办法

你们好的办法就是和供应商协商,早点开票

这跟早点开票有什么关系吗

现在是固定资产的进项发票抵扣后,因为增值税税负的原因,我的原材料进项没办法抵扣,但是我们生产是肯定需要原料的呀,就只能是先不抵扣原材料进项,先暂估入库不含税部分

下个月或者下下个月再抵扣原材料进项

我看你说你们原材料是暂估,以为是你们发票收到的比较晚

如果你只是因为现在抵扣固定资产的进项税的原因,那你的原材料发票收到之后可以正常入账,不用暂估

收到原材料的发票,正常入账,只不过先不抵扣 借:原材料 应交税费-应交增值税(待认证进项税)dai:银行存款等

那原材料的进项发票认证不了呀,相当于总是原料入库了,进行生产用掉了,但是进项税额总是用不掉,这样没关系吗

留着后面慢慢的抵扣勾选

因为你们购买固定资产,有大额的进项税抵扣是正常的

如果你们账务处理规范,交易真实,不用完全追求税负率,根据真实的业务来处理也是可以的

如果按照你们现在的情况,可以先不抵扣,留着之后抵扣。现在对专票抵扣没有认证勾选的期限

我明白了,因为之前购买的30万的设备,导致进项原材料发票就已经算留抵了,这次又购买了70多万的,一下差的太多了,所以比较焦虑

嗯嗯,正常处理是没有大的问题的。

后期抵扣的吧时候直接 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税)

做一笔进项税的分录就可以的

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

andy老师税务师,财务经理答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2023-07-07 09:49匿名提问

我公司现在购买了两台设备70万,开的增值税专用发票,进行进项税额抵扣的话就没办法抵扣原材料的进项了。现在每个月都是先将原材料暂估入库,第二个月或者第三个月再抵扣进项部分。总是这样暂估入库,有没有解决办法
会计宝
会计宝

andy老师2023-07-07 09:51

你们好的办法就是和供应商协商,早点开票
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2023-07-07 09:54匿名提问

这跟早点开票有什么关系吗
会计宝

2023-07-07 09:56匿名提问

现在是固定资产的进项发票抵扣后,因为增值税税负的原因,我的原材料进项没办法抵扣,但是我们生产是肯定需要原料的呀,就只能是先不抵扣原材料进项,先暂估入库不含税部分
会计宝

2023-07-07 09:57匿名提问

下个月或者下下个月再抵扣原材料进项
会计宝
会计宝

andy老师2023-07-07 10:03

我看你说你们原材料是暂估,以为是你们发票收到的比较晚
会计宝

andy老师2023-07-07 10:04

如果你只是因为现在抵扣固定资产的进项税的原因,那你的原材料发票收到之后可以正常入账,不用暂估
会计宝

andy老师2023-07-07 10:08

收到原材料的发票,正常入账,只不过先不抵扣 借:原材料 应交税费-应交增值税(待认证进项税)dai:银行存款等

2023-07-07 10:08匿名提问

那原材料的进项发票认证不了呀,相当于总是原料入库了,进行生产用掉了,但是进项税额总是用不掉,这样没关系吗
会计宝
会计宝

andy老师2023-07-07 10:09

留着后面慢慢的抵扣勾选
会计宝

andy老师2023-07-07 10:09

因为你们购买固定资产,有大额的进项税抵扣是正常的
会计宝

andy老师2023-07-07 10:10

如果你们账务处理规范,交易真实,不用完全追求税负率,根据真实的业务来处理也是可以的
会计宝

andy老师2023-07-07 10:24

如果按照你们现在的情况,可以先不抵扣,留着之后抵扣。现在对专票抵扣没有认证勾选的期限

2023-07-07 10:27匿名提问

我明白了,因为之前购买的30万的设备,导致进项原材料发票就已经算留抵了,这次又购买了70多万的,一下差的太多了,所以比较焦虑
会计宝
会计宝

andy老师2023-07-07 10:28

嗯嗯,正常处理是没有大的问题的。
会计宝

andy老师2023-07-07 10:28

后期抵扣的吧时候直接 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税)
会计宝

andy老师2023-07-07 10:29

做一笔进项税的分录就可以的
andy老师

andy老师2023-07-07 10:30

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (18条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111711会计人, 提问了190521 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111711会计人, 提问了190521 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111711会计人, 提问了190521 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈