想注销公司,但是 2.有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题,没办法平 3.其他应收款账上有公司借给个人的大额借款,也在380万左右 那应付账款和其他应收款有什么账务处理方法平掉?他们可不可以对冲掉?

原标题:想注销公司,但是 2.有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题,没办法平 3.其他应收款账上有公司借给个人的大额借款,也在380万左右 那应付账款和其他应收款有什么账务处理方法平掉?他们可不可以对冲掉?

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2023/7/22 15:08:43

想注销公司,但是 2.有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题,没办法平 3.其他应收款账上有公司借给个人的大额借款,也在380万左右 那应付账款和其他应收款有什么账务处理方法平掉?他们可不可以对冲掉?

有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题。如果确定不用支付款项了,计入营业外收入

其他应收款账上有公司借给个人的大额借款,这个借款收不回来了么

算是的

因为金额太大,建议慢慢冲销掉

怎么冲销?分录是怎样的?要冲多久?

其他应收款确定收不回来了,计入营业外支出

怎么冲合理呀?每月冲一笔还是一年冲一笔呢?附什么凭证好呢?

每月冲销

太大额会不会引起税务预警

会引起税局注意

那一年冲多少好一点呢?然后要备好什么资料呢?

那一年冲多少好一点呢?这个要看公司规模,资产总额

如果公司规模很大,资产总额几千万,380万对于资产总额来说影响较小的话,可以一年内冲销掉。

公司借给个人,个人是公司法人么

不是

那是借给谁

股东么

也不属于股东,与公司没有法律税务上的关系

企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; (二)债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的; (三)债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的; (四)与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后,无法追偿的; (五)因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的; (六)国务院财政、税务主管部门规定的其他条件。

那个人已经上失信黑名单3年了

可以作为相关证明

可以在1年内冲销掉

像这种有确凿证据的,如果着急注销的话,也可以不用慢慢冲销掉。

那应付账款转营业外收入要附什么凭证证明呢?

可以双方之间写个情况说明,然后确定应付账款不支付了。

如果这个情况说明写不了的话,而应付账款又确实超过了3年都无法支付的话,那还可以准备什么证明来支持转营业外收入?

在实操中,可以不附原始凭证。

可以写个应付账款转营业外收入请示说明报告,然后让领导审批签字。

说明内容是就写公司无法支付这笔应付账吗?

是的

补充:其他应收款收不回确认坏账损失

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2023-07-22 15:08匿名提问

想注销公司,但是 2.有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题,没办法平 3.其他应收款账上有公司借给个人的大额借款,也在380万左右 那应付账款和其他应收款有什么账务处理方法平掉?他们可不可以对冲掉?
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patience2023-07-24 09:39

有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题。如果确定不用支付款项了,计入营业外收入
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

patience2023-07-24 09:39

其他应收款账上有公司借给个人的大额借款,这个借款收不回来了么

2023-07-24 09:47匿名提问

算是的
会计宝
会计宝

patience2023-07-24 09:48

因为金额太大,建议慢慢冲销掉

2023-07-24 09:53匿名提问

怎么冲销?分录是怎样的?要冲多久?
会计宝
会计宝

patience2023-07-24 10:00

其他应收款确定收不回来了,计入营业外支出

2023-07-24 10:07匿名提问

怎么冲合理呀?每月冲一笔还是一年冲一笔呢?附什么凭证好呢?
会计宝
会计宝

patience2023-07-24 10:09

每月冲销

2023-07-24 10:13匿名提问

太大额会不会引起税务预警
会计宝
会计宝

patience2023-07-24 10:14

会引起税局注意

2023-07-24 10:28匿名提问

那一年冲多少好一点呢?然后要备好什么资料呢?
会计宝
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patience2023-07-24 10:30

那一年冲多少好一点呢?这个要看公司规模,资产总额
会计宝

patience2023-07-24 10:31

如果公司规模很大,资产总额几千万,380万对于资产总额来说影响较小的话,可以一年内冲销掉。

2023-07-24 10:44匿名提问

会计宝
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patience2023-07-24 10:45

公司借给个人,个人是公司法人么

2023-07-24 10:50匿名提问

不是
会计宝
会计宝

patience2023-07-24 10:51

那是借给谁
会计宝

patience2023-07-24 10:51

股东么

2023-07-24 10:52匿名提问

也不属于股东,与公司没有法律税务上的关系
会计宝
会计宝

patience2023-07-24 10:54

企业除dai款类债权外的应收、预付账款符合下列条件之一的,减除可收回金额后确认的无法收回的应收、预付款项,可以作为坏账损失在计算应纳税所得额时扣除; (一)债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; (二)债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的; (三)债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的; (四)与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后,无法追偿的; (五)因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的; (六)国务院财政、税务主管部门规定的其他条件。

2023-07-24 10:56匿名提问

那个人已经上失信黑名单3年了
会计宝
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patience2023-07-24 11:00

可以作为相关证明
会计宝

patience2023-07-24 11:10

可以在1年内冲销掉
会计宝

patience2023-07-24 11:11

像这种有确凿证据的,如果着急注销的话,也可以不用慢慢冲销掉。

2023-07-24 11:17匿名提问

那应付账款转营业外收入要附什么凭证证明呢?
会计宝
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patience2023-07-24 11:23

可以双方之间写个情况说明,然后确定应付账款不支付了。

2023-07-24 11:44匿名提问

如果这个情况说明写不了的话,而应付账款又确实超过了3年都无法支付的话,那还可以准备什么证明来支持转营业外收入?
会计宝
会计宝

patience2023-07-24 11:50

在实操中,可以不附原始凭证。
会计宝

patience2023-07-24 11:53

可以写个应付账款转营业外收入请示说明报告,然后让领导审批签字。

2023-07-24 11:55匿名提问

说明内容是就写公司无法支付这笔应付账吗?
会计宝
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patience2023-07-24 11:59

是的
会计宝

官方回复2023-07-28 09:50

补充:其他应收款收不回确认坏账损失
官方回复

官方回复2023-07-28 09:51

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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