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老师，这是政府单位，交社保的分录，我看不懂，能帮帮我解释解释吗

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2023/8/9 10:43:33

老师，这是政府单位，交社保的分录，我看不懂，能帮帮我解释解释吗

政府单位，事业单位之类的单位

同学，你这个是做题吗？

不是，实际业务解决的分录

好像是社保缴纳，支付不及时，当月无法去的票据的处理

但是你们一直显示的是车补

所以俺不理解为啥有这个

老师只看你的分录也看不出太多，你需要和之前记账的人确定，是不是调账

看 是什么原因调整的

为什么要这样调

正常的分录按照事业单位的预算会计授权支付来处理是 收到入账通知书 借：资金结存-零余额 dai：财政拨款预算收入 计提社保单位缴纳部分 借：事业支出/业务或活动费用 dai：应付职工薪酬 -社保单位部分 实际缴纳的时候 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应收款-社保个人部分 dai：资金结存-零余额

社保缴纳，支付不及时，当月无法取得票据

这怎么做分录呢

没有缴纳就先计提不做支付的分录

等到实际支付的时候在做缴纳的分录

或者你们一定要销账的话，就先挂其他应付款科目挂账

借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应收款-社保个人部分 dai：其他应付款-社保（无发票）

收到完税凭证实际缴纳时 借：其他应付款-社保（无发票）dai;资金结存-零余额

那预算会计是不是只做付款的分录？

是的，预算会计只核算涉及到资金的或者纳入预算范围的业务

好的

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2023-08-09 10:43匿名提问

老师，这是政府单位，交社保的分录，我看不懂，能帮帮我解释解释吗
会计宝

2023-08-09 10:34匿名提问

会计宝
会计宝

2023-08-09 10:44匿名提问

政府单位，事业单位之类的单位
会计宝
会计宝

李伟老师2023-08-09 10:52

同学，你这个是做题吗？
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2023-08-09 10:53匿名提问

不是，实际业务解决的分录
会计宝

2023-08-09 10:53匿名提问

好像是社保缴纳，支付不及时，当月无法去的票据的处理
会计宝
会计宝

李伟老师2023-08-09 10:54

但是你们一直显示的是车补

2023-08-09 10:55匿名提问

所以俺不理解为啥有这个
会计宝
会计宝

李伟老师2023-08-09 10:56

老师只看你的分录也看不出太多，你需要和之前记账的人确定，是不是调账
会计宝

李伟老师2023-08-09 10:56

看 是什么原因调整的
会计宝

李伟老师2023-08-09 10:56

为什么要这样调
会计宝

李伟老师2023-08-09 11:00

正常的分录按照事业单位的预算会计授权支付来处理是 收到入账通知书 借：资金结存-零余额 dai：财政拨款预算收入 计提社保单位缴纳部分 借：事业支出/业务或活动费用 dai：应付职工薪酬 -社保单位部分 实际缴纳的时候 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应收款-社保个人部分 dai：资金结存-零余额

2023-08-09 11:05匿名提问

社保缴纳，支付不及时，当月无法取得票据
会计宝

2023-08-09 11:05匿名提问

这怎么做分录呢
会计宝
会计宝

李伟老师2023-08-09 11:06

没有缴纳就先计提不做支付的分录
会计宝

李伟老师2023-08-09 11:06

等到实际支付的时候在做缴纳的分录
会计宝

李伟老师2023-08-09 11:07

或者你们一定要销账的话，就先挂其他应付款科目挂账
会计宝

李伟老师2023-08-09 11:07

借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应收款-社保个人部分 dai：其他应付款-社保（无发票）
会计宝

李伟老师2023-08-09 11:08

收到完税凭证实际缴纳时 借：其他应付款-社保（无发票）dai;资金结存-零余额

2023-08-09 11:09匿名提问

那预算会计是不是只做付款的分录？
会计宝
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李伟老师2023-08-09 11:09

是的，预算会计只核算涉及到资金的或者纳入预算范围的业务

2023-08-09 11:13匿名提问

好的
会计宝
李伟老师

李伟老师2023-08-09 11:14

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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