提问
首页/问答/问答详情

增值税 还有教育 城建等附加税、所得税、印花税的完整账务处理怎么做 应交税费期末有没有余额 如果有 借贷方分别代表什么，应交增值税用不用在结转

原标题：增值税 还有教育 城建等附加税、所得税、印花税的完整账务处理怎么做 应交税费期末有没有余额 如果有 借贷方分别代表什么，应交增值税用不用在结转

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2023/8/14 11:09:16

增值税 还有教育 城建等附加税、所得税、印花税的完整账务处理怎么做 应交税费期末有没有余额 如果有 借dai方分别代表什么，应交增值税用不用在结转

增值税 如果是一般纳税人的话，是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费

一般纳税人 销项大于进项我正常是 借 应交税费 -增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-未交增值税 缴纳的时候是 借 未交增值税 dai 银行 对吗？

那转出未交增值税有借方余额怎么弄？

像附加税 所得税 印花税这些都要计提一下税金及附加对不对

转出未交没有余额额额

的

进销差可以先计入转出未交，转出未交再转入未交就没有了

麻烦老师给做一下分录呗

比如销大于进借应交销 dai应交进 应交转出未交借应交转出未交 dai应交未交

然后缴纳时就借 应交税 未交 dai 银行

是的

好的 像企业本月缴纳上个月的所得税 附加 印花税 是不是都要计提一下

上个月需要计提了，印花税不需要计提

上个月没有计提

那需要计提下

一般当月需要计提

好的 知道了谢谢老师

不客气，有问题随时来平台咨询，也可以关注老师，直接向我提问专业知识

ok

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

安叔老师财务主管答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2023-08-14 11:09匿名提问

增值税 还有教育 城建等附加税、所得税、印花税的完整账务处理怎么做 应交税费期末有没有余额 如果有 借dai方分别代表什么，应交增值税用不用在结转
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:28

增值税 如果是一般纳税人的话，是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2023-08-14 11:30匿名提问

一般纳税人 销项大于进项我正常是 借 应交税费 -增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-未交增值税 缴纳的时候是 借 未交增值税 dai 银行 对吗？
会计宝

2023-08-14 11:31匿名提问

那转出未交增值税有借方余额怎么弄？
会计宝

2023-08-14 11:33匿名提问

像附加税 所得税 印花税这些都要计提一下税金及附加对不对
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:35

转出未交没有余额额额
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:35

的
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:36

进销差可以先计入转出未交，转出未交再转入未交就没有了

2023-08-14 11:37匿名提问

麻烦老师给做一下分录呗
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:39

比如销大于进借应交销 dai应交进 应交转出未交借应交转出未交 dai应交未交

2023-08-14 11:44匿名提问

然后缴纳时就借 应交税 未交 dai 银行
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:45

是的

2023-08-14 11:46匿名提问

好的 像企业本月缴纳上个月的所得税 附加 印花税 是不是都要计提一下
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:48

上个月需要计提了，印花税不需要计提

2023-08-14 11:49匿名提问

上个月没有计提
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:49

那需要计提下
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:49

一般当月需要计提

2023-08-14 11:52匿名提问

好的 知道了谢谢老师
会计宝
会计宝

安叔老师2023-08-14 11:53

不客气，有问题随时来平台咨询，也可以关注老师，直接向我提问专业知识

2023-08-14 11:55匿名提问

ok
会计宝
安叔老师

安叔老师2023-08-14 11:56

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (22条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈