老师您好我们公司是建筑公司，别的人挂靠我家做业务，要转到我家30000块钱购买材料，，那个人和商家沟通好我们要开普票9%的增值发票给他，(工程服务票是不是普票专票都是9%啊)，然后领导现在要我做个表就是除了增值税的票还需要开什么票费用具体是多少

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2023/8/22 13:56:13

工程服务，如果开票人是一般纳税人开具发票的税率是9%

如果开发票方是小规模纳税人，现在的政策是1%

不管普票还是专票税率或者征收率同一业务都是一样的

主要还是看纳税人性质和业务的性质

老师那除了增值税以外还需要交别的税税率是多少钱是多少啊

我们这边领导让我给个表，

增值税的话还有附加税，包括（城建税、教育费附加、地方教育费附加）

城建税一般是7%、5%、1%

教育费附加是3%

地方教育费附加是2%

这个是有减免，目前是减半征收

地方教育附加税吗老师

你列的已经很详细了

不是这个是别人的

我们领导让我按照这个魔板来

那你就直接按照这个模板就好了

就是我想具体这些税费是多少我想列个表但我不知道除了增值税还有啥别的税没除了，老师您刚才我说的还有啥啊需要交

还有这个图片上最后那个劳务费用也是要缴纳的吗？还是这个模板他家公司要缴纳的

劳务费用要看你们签订合同的时候怎么约定的

不一定有，需要你和你们老板确认

老师那个表上的印花税和所得税是都要缴纳的吗我们给别人开票

税率是都是那个表上的税率吗印花0.03%所得2%

还是看对方公司的性质是一般还是小规模，税率不同还是看我们公司的性质

30000 不含税金额=30000/1.09=27522.9357798 增值税27522.94*0.09=2477.0646 附加税2477.06*0.12=297.2472

老师那个印花税和所得是按照那个表上的税率吗

万分之3

这个是印花税的税率

好的老师，所得呢老师

是不是得按照我记得有个税率表，一级一级的那个

哪一个？

企业所得税如果是符合小微企业的话实际是按照5%来计算的

当然这个还要考虑你们的实际情况

那个管理费的话，就是按照你们合同签订的计算方式来计算了

2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业的年应纳税所得额，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。相当于2023-2024年符合小型微利企业条件的纳税人，按照应纳税所得额5%计算缴纳企业所得税。

老实这个5%是是不是指应纳税所得额超过100万不超过300万

现在的政策是以300万为界限

没有那个100万的了

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，自2022年1月1日至2027年12月31日，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

你看下政策原文

实际都是300万以内按照5%

老师那个表上所得税2%是他有优惠了吗

可能是实际收的比较低

好的，谢谢老师

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2023-08-22 13:5691070493

李伟老师2023-08-22 14:10

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如果开发票方是小规模纳税人，现在的政策是1%

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