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去年12月 份有一笔销项税额多记了，主营业务收入少记了今年应该怎么调整

原标题：去年12月 份有一笔销项税额多记了，主营业务收入少记了今年应该怎么调整

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2023/9/2 10:28:19

去年12月 份有一笔销项税额多记了，主营业务收入少记了今年应该怎么调整

是小企业会计准则还是小企业会计准则

小企业会计准则

借 应交税费-应交增值税销项 dai 主营业务收入

老师这样就可以了吗，那我去年已经把这两个科目结转了无余额，已经结转到转出未交增值税里面了

调整分录没问题

到月末时上面的两个科目也需要结转

那我去年12月的账跟我电子税务局的增值税申报表不一致也可以吗

你需要调整去年的汇算清缴所得税申报表

所得税申报表和增值税申报表上的收入会出现不一致的情形，比如固定资产的处置等。

汇算清缴所得税申报表，是要去税务局调整吗

而且增值税申报表上的收入和所得税申报表收入的确认依据也不同。

汇算清缴所得税申报表，是要去税务局调整吗，你看一下电子税务局上能不能更正，如果不能的话需要到税务大厅办理。

老师，去年12月份的我账面上的账跟我增值税申报表里的销售额跟销项税额不一致，我就只调整账面上的账，把这笔给补记回来可以吗

你增值税申报表上没问题吧，没问题的话，需要调账和更正汇算清缴所得税申报表

对的增值税申报表没问题的

需要调账和更正汇算清缴所得税申报表

好的谢谢老师

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-09-02 10:2819967089

去年12月 份有一笔销项税额多记了，主营业务收入少记了今年应该怎么调整
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 10:29

是小企业会计准则还是小企业会计准则
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2023-09-02 10:3219967089

小企业会计准则
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 10:37

借 应交税费-应交增值税销项 dai 主营业务收入

2023-09-02 10:4519967089

老师这样就可以了吗，那我去年已经把这两个科目结转了无余额，已经结转到转出未交增值税里面了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 10:48

调整分录没问题
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 10:48

到月末时上面的两个科目也需要结转

2023-09-02 10:5419967089

那我去年12月的账跟我电子税务局的增值税申报表不一致也可以吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 10:55

你需要调整去年的汇算清缴所得税申报表
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 10:56

所得税申报表和增值税申报表上的收入会出现不一致的情形，比如固定资产的处置等。

2023-09-02 10:5719967089

汇算清缴所得税申报表，是要去税务局调整吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 10:58

而且增值税申报表上的收入和所得税申报表收入的确认依据也不同。
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 10:59

汇算清缴所得税申报表，是要去税务局调整吗，你看一下电子税务局上能不能更正，如果不能的话需要到税务大厅办理。

2023-09-02 11:0019967089

老师，去年12月份的我账面上的账跟我增值税申报表里的销售额跟销项税额不一致，我就只调整账面上的账，把这笔给补记回来可以吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 11:07

你增值税申报表上没问题吧，没问题的话，需要调账和更正汇算清缴所得税申报表

2023-09-02 11:1119967089

对的增值税申报表没问题的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 11:34

需要调账和更正汇算清缴所得税申报表

2023-09-02 14:3719967089

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-02 14:37

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2023-09-02 14:38

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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