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跨月红冲专用发票，在报税的时候，增值税申报表2，销项发票区还是有这笔销售额，是什么原因呢？

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2023/9/5 14:46:55

跨月红冲专用发票，在报税的时候，增值税申报表2，销项发票区还是有这笔销售额，是什么原因呢？

原发票是什么时候开具的，是什么时候的税

原发票是8月2日开具的，红冲是9月4号做的

现在是申报所属期8月的税，在8月内没有红冲，增值税申报表2，销项发票区还是有这笔销售额

因为你是跨月了

跨月红冲

该红字发票属于9月份

所以我只能正常申报，后期有开票再来递减这次缴纳的税款吗？

是的

那我是建筑行业，这笔发票我是因为异地项目开的，我还需要预缴税款吗？

发票我红冲了，账务处理的我是做的这笔正数的，一笔红字的，那我缴纳的税款怎么做账呢

建筑行业异地项目需要预缴税款

预缴的税款么

我还没有预缴，所以是预缴的税款+经营所在地的税款

就是这笔已冲红发票需要缴纳的税款，怎么做政务处理呢

账务

你现在是申报增值税需要交税么

对的

借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款

开票的做:借:应收账款——xx公司 应交税费——应交增值税（销项税额）dai:主营业务收入，红冲的按这笔分录做红字的。缴税单独做一笔:借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款

是这个意思吗？

开票分录错了，借 :应收账款——xx公司 dai 应交税费——应交增值税（销项税额） 主营业务收入

好的，谢谢，我明白了

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-09-05 14:4681355580

跨月红冲专用发票，在报税的时候，增值税申报表2，销项发票区还是有这笔销售额，是什么原因呢？
会计宝
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王苗苗老师2023-09-05 14:48

原发票是什么时候开具的，是什么时候的税
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2023-09-05 14:4981355580

原发票是8月2日开具的，红冲是9月4号做的
会计宝
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王苗苗老师2023-09-05 14:55

现在是申报所属期8月的税，在8月内没有红冲，增值税申报表2，销项发票区还是有这笔销售额
会计宝

王苗苗老师2023-09-05 14:56

因为你是跨月了
会计宝

王苗苗老师2023-09-05 14:56

跨月红冲
会计宝

王苗苗老师2023-09-05 14:57

该红字发票属于9月份

2023-09-05 14:5781355580

所以我只能正常申报，后期有开票再来递减这次缴纳的税款吗？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-05 14:58

是的

2023-09-05 14:5881355580

那我是建筑行业，这笔发票我是因为异地项目开的，我还需要预缴税款吗？
会计宝

2023-09-05 15:0181355580

发票我红冲了，账务处理的我是做的这笔正数的，一笔红字的，那我缴纳的税款怎么做账呢
会计宝
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王苗苗老师2023-09-05 15:02

建筑行业异地项目需要预缴税款
会计宝

王苗苗老师2023-09-05 15:02

预缴的税款么

2023-09-05 15:0381355580

我还没有预缴，所以是预缴的税款+经营所在地的税款
会计宝

2023-09-05 15:0381355580

就是这笔已冲红发票需要缴纳的税款，怎么做政务处理呢
会计宝

2023-09-05 15:0481355580

账务
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-05 15:07

你现在是申报增值税需要交税么

2023-09-05 15:0881355580

对的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-05 15:09

借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款

2023-09-05 15:1381355580

开票的做:借:应收账款——xx公司 应交税费——应交增值税（销项税额）dai:主营业务收入，红冲的按这笔分录做红字的。缴税单独做一笔:借 应交税费-未交增值税 dai 银行存款
会计宝

2023-09-05 15:1381355580

是这个意思吗？
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-05 15:15

开票分录错了，借 :应收账款——xx公司 dai 应交税费——应交增值税（销项税额） 主营业务收入

2023-09-05 15:1681355580

好的，谢谢，我明白了
会计宝
王苗苗老师

王苗苗老师2023-09-05 15:17

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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