老师您好，公司处置二手资产的时候需要开票，但是账务处理计入固定资产清理，税务申报表里计入销售收入，导致账面与申报表不一致，这个情况需要怎么解释？那我在利润表上营业收入加不加开票的这个收入呢？现在报税与做账收入不符，请老师指导一下

原标题：老师您好，公司处置二手资产的时候需要开票，但是账务处理计入固定资产清理，税务申报表里计入销售收入，导致账面与申报表不一致，这个情况需要怎么解释？那我在利润表上营业收入加不加开票的这个收入呢？现在报税与做账收入不符，请老师指导一下

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2023/10/11 8:58:32

这个情况需要怎么解释？汇算清缴时，需要填报A105090：资产损失税前扣除及纳税调整明细表

那我在利润表上营业收入加不加开票的这个收入呢？不用，在账务上计入固定资产清理，然后固定资产清理余额转入资产处置损益或营业外收入/营业外支出。

在所得税季度预缴申报时，就按照账上的利润表填报

这个与申报收入不符也不要紧吗

是指增值税申报表的收入和账上的收入金额不符么，这种情况是可以的，可以解释。汇算清缴时，需要填报A105090：资产损失税前扣除及纳税调整明细表

那我固定资产清理转入了营业外收入，这个怎么填，也是填在资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗

你可以先看一下资产损失税前扣除及纳税调整明细表

我看过了

具体哪里不会填

营业外收入在一般收入表里填写后，然后再到资产损失税前扣除及纳税调整明细表里填写吗？是两边都需要填写吗

《一般企业收入明细表》这个表一般是选填

选填是该你填还是不改填

可以填报，也可以不填报，看表单有没有勾选

好吧

嗯嗯

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2023-10-11 08:5870635902

王苗苗老师2023-10-11 09:02

这个情况需要怎么解释？汇算清缴时，需要填报A105090：资产损失税前扣除及纳税调整明细表

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王苗苗老师2023-10-11 09:05

王苗苗老师2023-10-11 09:07

在所得税季度预缴申报时，就按照账上的利润表填报

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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