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老师，我是一个新手，本月我把销售货物已经发出，还没发出的全都算到主营业务收入了，然后现在导致我的利润表营业收入很大，成本很小，现在结完账的能不能再修改，没有头绪，咋改啊

原标题：老师，我是一个新手，本月我把销售货物已经发出，还没发出的全都算到主营业务收入了，然后现在导致我的利润表营业收入很大，成本很小，现在结完账的能不能再修改，没有头绪，咋改啊

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2023/10/24 16:17:07

老师，我是一个新手，本月我把销售货物已经发出，还没发出的全都算到主营业务收入了，然后现在导致我的利润表营业收入很大，成本很小，现在结完账的能不能再修改，没有头绪，咋改啊

你税报了吗？

报了

一般结转之后我们就不改账了，有错误的下个月做凭证更正

现在利润表就营业收入很大，成本又很小

啊，反结账也不能修改吗

你这个想要改的话，可以把上个月的凭证反结账，反记账，取消审核，然后改一下。这样改完报表就会发生变化，需要更正税务申报

或者你不改，下个月做更正分录，这样简单一些

你可以看情况，选择一下

那我需要怎么改呢，成本结转的问题还是不太懂，本月开票了，但没有发货，也没有收到款，该怎么做分录啊，还需要结转成本吗

本月只开票未发货是不需要确认收入的，同时不结转成本 只做销项税（因为开票的话就要交税） 借：应收账款 dai：应交税费-应交增值税（销项税）

比如下月收到款，也已经发货了，老师我写的这个分录对吗？ 借：应收账款 dai：主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 dai：库存商品

这个月你如果做了税金的分录的话，下个月就不需要再做税金科目，只做收入就可以，然后结转成本

本月 借：应收账款 dai：应交税费-应交增值税（销项税） 下月借：应收账款 dai：主营业务收入 借：主营业务成本 dai：库存商品 收到款 借：银行存款 dai：应收账款

好的，谢谢老师

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-10-24 16:1778085436

老师，我是一个新手，本月我把销售货物已经发出，还没发出的全都算到主营业务收入了，然后现在导致我的利润表营业收入很大，成本很小，现在结完账的能不能再修改，没有头绪，咋改啊
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:17

你税报了吗？
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2023-10-24 16:18

报了
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:18

一般结转之后我们就不改账了，有错误的下个月做凭证更正

2023-10-24 16:18

现在利润表就营业收入很大，成本又很小
会计宝

2023-10-24 16:19

啊，反结账也不能修改吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:19

你这个想要改的话，可以把上个月的凭证反结账，反记账，取消审核，然后改一下。这样改完报表就会发生变化，需要更正税务申报
会计宝

杨老师2023-10-24 16:20

或者你不改，下个月做更正分录，这样简单一些
会计宝

杨老师2023-10-24 16:20

你可以看情况，选择一下

2023-10-24 16:22

那我需要怎么改呢，成本结转的问题还是不太懂，本月开票了，但没有发货，也没有收到款，该怎么做分录啊，还需要结转成本吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:28

本月只开票未发货是不需要确认收入的，同时不结转成本 只做销项税（因为开票的话就要交税） 借：应收账款 dai：应交税费-应交增值税（销项税）

2023-10-24 16:31

比如下月收到款，也已经发货了，老师我写的这个分录对吗？ 借：应收账款 dai：主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 dai：库存商品
会计宝
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杨老师2023-10-24 16:32

这个月你如果做了税金的分录的话，下个月就不需要再做税金科目，只做收入就可以，然后结转成本
会计宝

杨老师2023-10-24 16:33

本月 借：应收账款 dai：应交税费-应交增值税（销项税） 下月借：应收账款 dai：主营业务收入 借：主营业务成本 dai：库存商品 收到款 借：银行存款 dai：应收账款

2023-10-24 16:34

好的，谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-10-24 16:35

不客气
杨老师

杨老师2023-10-24 16:36

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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