如果进项税入错部门了,怎么办

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2023/12/2 14:53:37

如果进项税入错部门了,怎么办

结转油料进项税都在借方,第一个是负数,第二个是正数,第二个部门入错了两个月怎么办

老师在吗

在的,收到

您受累看一下

你说的进项税是收到专票上的进项税额么

是之前入账入错科目了么

我们有一个自用加油站 自己部门的车去加油站加油 产生的油料进项税

意思是员工的车是可以免费加油的还是什么

就算自用油

这些油费是公司经营用车消耗的油还是用作职工福利的

消耗

我们是运输单位

公司是一般纳税人么,公司经营用消耗的,那这部分油费的公司经营用对应的进项税额是可以抵扣的

本来科目是应该记到哪里的,现在是错误记到哪里了。科目入错了可以直接调整科目的

是部门入错了

是一般纳税人 之前两个月都是在借方,一个正数一个负数,入的部门都是加油站

正常应该是加油站是借方负数,各个部门是借方正数

借 应交税费-应交增值税进项-加油站 负数 借 应交税费-应交增值税进项-其他部门 正数

对 这是正确的

老师

在的

上面就是调整分录

调整过来就可以了?

对税没有影响?

是的,对税没有影响

就是各个部门之间税金会有变化 总的没有影响

也不会怀疑偷税漏税哈

但是这两个月正数负数都在加油站 这个没有影响吗

就是各个部门之间税金会有变化 总的没有影响,是的

但是这两个月正数负数都在加油站 这个没有影响吗,没有,一正一负其实实际是0

但是如果放在其他部门这个正数还是还加部门了,正负都在加油站等于这笔进项税没有抵扣?

不会啊,部门只是在进项税额下设的明细科目,不影响进项税额的正常抵扣

就等于这两个月 就是把这笔税都加在加油站了

可是一正一负都在加油站 不就是0了

是加在加油站上的一正一负是0,但是总的进项税额是不变的

明白了 影响的就是各个部门的税金

是的

那我受累再问一个问题 那我前两个月这个税额,其实就是没有分摊到每个部门

但是加油站也是0

总的税额也不受影响

是这个意思吗

是的

好的 谢谢

不客气

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2023-12-02 14:4592105530

如果进项税入错部门了,怎么办
会计宝

2023-12-02 14:4792105530

结转油料进项税都在借方,第一个是负数,第二个是正数,第二个部门入错了两个月怎么办
会计宝

2023-12-02 14:5192105530

老师在吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 14:53

在的,收到
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2023-12-02 14:5492105530

您受累看一下
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 14:54

你说的进项税是收到专票上的进项税额么
会计宝

patience2023-12-02 14:55

是之前入账入错科目了么

2023-12-02 14:5792105530

我们有一个自用加油站 自己部门的车去加油站加油 产生的油料进项税
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 14:59

意思是员工的车是可以免费加油的还是什么

2023-12-02 14:5992105530

会计宝

2023-12-02 14:5992105530

就算自用油
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 15:01

这些油费是公司经营用车消耗的油还是用作职工福利的

2023-12-02 15:0292105530

消耗
会计宝

2023-12-02 15:0292105530

我们是运输单位
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 15:04

公司是一般纳税人么,公司经营用消耗的,那这部分油费的公司经营用对应的进项税额是可以抵扣的
会计宝

patience2023-12-02 15:04

本来科目是应该记到哪里的,现在是错误记到哪里了。科目入错了可以直接调整科目的

2023-12-02 15:0592105530

是部门入错了
会计宝

2023-12-02 15:0692105530

是一般纳税人 之前两个月都是在借方,一个正数一个负数,入的部门都是加油站
会计宝

2023-12-02 15:0692105530

正常应该是加油站是借方负数,各个部门是借方正数
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 15:10

借 应交税费-应交增值税进项-加油站 负数 借 应交税费-应交增值税进项-其他部门 正数

2023-12-02 15:1092105530

对 这是正确的
会计宝

2023-12-02 15:1592105530

老师
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 15:15

在的
会计宝

patience2023-12-02 15:15

上面就是调整分录

2023-12-02 15:1692105530

调整过来就可以了?
会计宝

2023-12-02 15:1692105530

对税没有影响?
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 15:16

是的,对税没有影响

2023-12-02 15:1792105530

就是各个部门之间税金会有变化 总的没有影响
会计宝

2023-12-02 15:1892105530

也不会怀疑偷税漏税哈
会计宝

2023-12-02 15:1992105530

但是这两个月正数负数都在加油站 这个没有影响吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 15:22

就是各个部门之间税金会有变化 总的没有影响,是的
会计宝

patience2023-12-02 15:22

但是这两个月正数负数都在加油站 这个没有影响吗,没有,一正一负其实实际是0

2023-12-02 15:2492105530

但是如果放在其他部门这个正数还是还加部门了,正负都在加油站等于这笔进项税没有抵扣?
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 15:27

不会啊,部门只是在进项税额下设的明细科目,不影响进项税额的正常抵扣

2023-12-02 15:2792105530

就等于这两个月 就是把这笔税都加在加油站了
会计宝

2023-12-02 15:2892105530

可是一正一负都在加油站 不就是0了
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 15:46

是加在加油站上的一正一负是0,但是总的进项税额是不变的

2023-12-02 15:5692105530

明白了 影响的就是各个部门的税金
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 15:57

是的

2023-12-02 15:5892105530

那我受累再问一个问题 那我前两个月这个税额,其实就是没有分摊到每个部门
会计宝

2023-12-02 15:5892105530

但是加油站也是0
会计宝

2023-12-02 15:5892105530

总的税额也不受影响
会计宝

2023-12-02 15:5992105530

是这个意思吗
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 16:08

是的

2023-12-02 16:0992105530

好的 谢谢
会计宝
会计宝

patience2023-12-02 16:15

不客气
patience

patience2023-12-02 16:16

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