老师好,请问收到 退的增值税怎么做账呀

原标题:老师好,请问收到 退的增值税怎么做账呀

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2023/12/19 16:30:01

老师好,请问收到 退的增值税怎么做账呀

为什么要退增值税,是多缴了,还是留底退税

嗯嗯对,多交了,当时开票的时候开成3个订了,按3个点的税交了,税务强制要退

我们是小规模的

是普票么

强制要求按1%核算增值税,账上应交税费-应交增值税和收入的金额得调整吧

是普票

收入也要调整吗

是的,增值税调了,收入也得调的,因为总金额不变

老师,那调是怎么调呀

借 应交税费-应交增值税 dai 主营业务收入,收到退税,借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税

好的谢谢老师

不客气

老师,他附加税也有退怎么办

多计提的附加税先冲销掉,收到时,借 银行存款 dai 应交税费-应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育费附加

谢谢老师

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-12-19 16:30Y

老师好,请问收到 退的增值税怎么做账呀
会计宝
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王苗苗老师2023-12-19 16:35

为什么要退增值税,是多缴了,还是留底退税
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2023-12-19 16:37Y

嗯嗯对,多交了,当时开票的时候开成3个订了,按3个点的税交了,税务强制要退
会计宝

2023-12-19 16:38Y

我们是小规模的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 16:41

是普票么
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 16:42

强制要求按1%核算增值税,账上应交税费-应交增值税和收入的金额得调整吧

2023-12-19 16:47Y

是普票
会计宝

2023-12-19 16:47Y

收入也要调整吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 16:51

是的,增值税调了,收入也得调的,因为总金额不变

2023-12-19 16:52Y

老师,那调是怎么调呀
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 16:52

借 应交税费-应交增值税 dai 主营业务收入,收到退税,借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税

2023-12-19 16:53Y

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 16:56

不客气

2023-12-19 17:07Y

老师,他附加税也有退怎么办
会计宝
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王苗苗老师2023-12-19 17:09

多计提的附加税先冲销掉,收到时,借 银行存款 dai 应交税费-应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育费附加

2023-12-19 17:23Y

谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 17:24

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2023-12-19 17:25

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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