想请教一下专业做建筑账目的老师 中标公司分包给我们公司做,材料成本和劳务成本我们开给中标公司,我们是一般纳税人,开劳务票应开3%个点还是9%个点?

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2023/12/22 11:30:57

想请教一下专业做建筑账目的老师 中标公司分包给我们公司做,材料成本和劳务成本我们开给中标公司,我们是一般纳税人,开劳务票应开3%个点还是9%个点?

是同一个项目么

是的

是一个项目,材料已开了60%,现在纠结劳务如何开?

相当于公司是包工包料提供建筑服务,按9%个点开

业主——中标单位——分包给我们公司,中标单位已开9个点建筑服务的发票给到了业主。

确定是按9个点开么

对方中标单位财务一直要我们开3个点,说可以按什么轻包简易征收的来,搞得有点蒙圈

以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。但是公司还提供的有材料啊

之前的操作是一个项目分开2个合同,一个是销售材料,一个是提供劳务。即把一个业务拆分成2个独立业务,但是这样很容易被相关税务部门认定为不符

材料是外购的么

材料是按13%开具的么

更正一下,如果公司一项合同里既销售的有货物又提供的有服务,可以分别核算,一般纳税人销售货物税率是13%。建筑服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。

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2023-12-22 11:3030045909

想请教一下专业做建筑账目的老师 中标公司分包给我们公司做,材料成本和劳务成本我们开给中标公司,我们是一般纳税人,开劳务票应开3%个点还是9%个点?
会计宝
会计宝

patience2023-12-22 11:39

是同一个项目么
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2023-12-22 11:4630045909

是的
会计宝

2023-12-22 11:4830045909

是一个项目,材料已开了60%,现在纠结劳务如何开?
会计宝
会计宝

patience2023-12-22 11:53

相当于公司是包工包料提供建筑服务,按9%个点开

2023-12-22 12:1430045909

业主——中标单位——分包给我们公司,中标单位已开9个点建筑服务的发票给到了业主。
会计宝

2023-12-22 12:1430045909

确定是按9个点开么
会计宝

2023-12-22 12:1530045909

对方中标单位财务一直要我们开3个点,说可以按什么轻包简易征收的来,搞得有点蒙圈
会计宝
会计宝

patience2023-12-22 13:32

以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。但是公司还提供的有材料啊
会计宝

patience2023-12-22 13:37

之前的操作是一个项目分开2个合同,一个是销售材料,一个是提供劳务。即把一个业务拆分成2个独立业务,但是这样很容易被相关税务部门认定为不符
会计宝

patience2023-12-22 13:42

材料是外购的么
会计宝

patience2023-12-22 13:43

材料是按13%开具的么
会计宝

patience2023-12-22 13:48

更正一下,如果公司一项合同里既销售的有货物又提供的有服务,可以分别核算,一般纳税人销售货物税率是13%。建筑服务可以按照甲供工程选择适用简易计税方法计税。
patience

patience2023-12-22 13:49

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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