老师,您能帮我处理一个分录不,我们企业收到政府给到拆迁补助款80多万

原标题:老师,您在不

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2024/1/14 14:27:42

老师,您能帮我处理一个分录不,我们企业收到政府给到拆迁补助款80多万

但是前期的费用成本都没有在账上体现,都是老板自己付掉的

现在年尾收入这一笔政府的拆迁款,老板说在企业所得税汇算清缴前,把成本发票后续全都开进来

然后我想先计提一下成本

意思是有实际发生,但是没有还没有拿到发票是吧

然后我就不知道这个流程如何做分录了

是的呢

可以在2023年账里先暂估成本

借主营业务成本等,dai其他应付款,老板

或者明细科目写暂估

等到拿到发票做暂估的红冲

之后在根据新的发票做一笔新的分录

老师,政府的拆迁补偿我可以记为营业外收入不

你们收了多少

一般金额小的可以一次性计入收入

有的金额比较大,或者有期限是可以分期递延的

还有就是你们都成本如果是确定的,可以一次性计入收入,一次性结转成本

我们收入是824381.3元

如果是属于专项用款,一般是不确认收入,发生的支出不确认成本费用的

就是政府补助你们八十多万

是的呢

你们实际支出是80万左右对吧

那你们收到补助款,借银行存款dai营业外收入政府补助

其实实际的支出真正的就是40多万

暂估成本费用,借其他业务成本dai其他应付款暂估

等到年后拿到发票借其他应付款暂估,dai其他应付款老板

支付老板款项的时候借其他应付款老板dai银行存款

这个就是一个完整的分录

好的好的老师

注意要汇算清缴取得发票,不然没票的话,汇算清缴需要纳税调整

好!

老师,报企业所得税的时候

我发现我的营业外收入不知道填在哪一行

营业收入填写1-12月份累计收入

营业成本填写1-12月份累计成本

利润总额填写你的利润表,利润总额全年累计

营业外收入不填写

没有其他的情况,一般只填写这三项

都是和你的利润表一一对应

好的老师,我马上操作一下,您帮我看一下可不可以这样填哈

和你的利润表对上一般没啥问题

老师,我这上面营业收入是0

这一年没有开过票,没有收入了

你的表上没有收入的话

你暂估的那个分录计入管理费用吧

不合收入相关的计入费用

暂估成本费用,借其他业务成本dai其他应付款暂估

这个把其他业务成本修改成管理费用

之后申报表不填写,只填写利润总额就好了

之后申报表上的营业收入跟营业成本都可以不填的是不,只填写利润总额不

是的

好的老师,十分感谢您🙏

感觉您加班替我解答

刚刚联系客服,今天没上班,充值金币不行,明天再感谢您哈

不客气哈

老师,谢谢您哈

谢谢打赏哈,您问题解决了,没有耽误申报就好

谢谢您哈🙏

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2024-01-14 14:30兔老小

老师,您能帮我处理一个分录不,我们企业收到政府给到拆迁补助款80多万
会计宝

2024-01-14 14:30兔老小

但是前期的费用成本都没有在账上体现,都是老板自己付掉的
会计宝

2024-01-14 14:31兔老小

现在年尾收入这一笔政府的拆迁款,老板说在企业所得税汇算清缴前,把成本发票后续全都开进来
会计宝

2024-01-14 14:31兔老小

然后我想先计提一下成本
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:32

意思是有实际发生,但是没有还没有拿到发票是吧
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2024-01-14 14:32兔老小

然后我就不知道这个流程如何做分录了
会计宝

2024-01-14 14:32兔老小

是的呢
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:32

可以在2023年账里先暂估成本
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:33

借主营业务成本等,dai其他应付款,老板
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:33

或者明细科目写暂估
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:34

等到拿到发票做暂估的红冲
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:35

之后在根据新的发票做一笔新的分录

2024-01-14 14:49兔老小

会计宝
会计宝

2024-01-14 14:37兔老小

老师,政府的拆迁补偿我可以记为营业外收入不
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:44

你们收了多少
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:45

一般金额小的可以一次性计入收入
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:45

有的金额比较大,或者有期限是可以分期递延的
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:46

还有就是你们都成本如果是确定的,可以一次性计入收入,一次性结转成本

2024-01-14 14:47兔老小

我们收入是824381.3元
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:47

如果是属于专项用款,一般是不确认收入,发生的支出不确认成本费用的
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:47

就是政府补助你们八十多万

2024-01-14 14:47兔老小

是的呢
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:47

你们实际支出是80万左右对吧
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:48

那你们收到补助款,借银行存款dai营业外收入政府补助

2024-01-14 14:48兔老小

其实实际的支出真正的就是40多万
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:48

暂估成本费用,借其他业务成本dai其他应付款暂估
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:49

等到年后拿到发票借其他应付款暂估,dai其他应付款老板
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:49

支付老板款项的时候借其他应付款老板dai银行存款
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:49

这个就是一个完整的分录

2024-01-14 14:50兔老小

好的好的老师
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:50

注意要汇算清缴取得发票,不然没票的话,汇算清缴需要纳税调整

2024-01-14 14:50兔老小

好!
会计宝

2024-01-14 14:50兔老小

老师,报企业所得税的时候
会计宝

2024-01-14 14:30兔老小

会计宝
会计宝

2024-01-14 14:51兔老小

我发现我的营业外收入不知道填在哪一行
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:52

营业收入填写1-12月份累计收入
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:52

营业成本填写1-12月份累计成本
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:52

利润总额填写你的利润表,利润总额全年累计
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:52

营业外收入不填写
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:53

没有其他的情况,一般只填写这三项
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:53

都是和你的利润表一一对应

2024-01-14 14:54兔老小

好的老师,我马上操作一下,您帮我看一下可不可以这样填哈
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 14:55

和你的利润表对上一般没啥问题

2024-01-14 15:04兔老小

会计宝
会计宝

2024-01-14 15:12兔老小

会计宝
会计宝

2024-01-14 15:05兔老小

老师,我这上面营业收入是0
会计宝

2024-01-14 15:06兔老小

这一年没有开过票,没有收入了
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 15:06

你的表上没有收入的话
会计宝

李伟老师2024-01-14 15:06

你暂估的那个分录计入管理费用吧
会计宝

李伟老师2024-01-14 15:07

不合收入相关的计入费用
会计宝

李伟老师2024-01-14 15:07

暂估成本费用,借其他业务成本dai其他应付款暂估
会计宝

李伟老师2024-01-14 15:07

这个把其他业务成本修改成管理费用
会计宝

李伟老师2024-01-14 15:08

之后申报表不填写,只填写利润总额就好了

2024-01-14 15:16兔老小

之后申报表上的营业收入跟营业成本都可以不填的是不,只填写利润总额不
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 15:40

是的

2024-01-14 15:44兔老小

好的老师,十分感谢您🙏
会计宝

2024-01-14 15:44兔老小

感觉您加班替我解答
会计宝

2024-01-14 15:45兔老小

刚刚联系客服,今天没上班,充值金币不行,明天再感谢您哈
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-14 17:36

不客气哈

2024-01-15 08:36兔老小

老师,谢谢您哈
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-15 08:45

谢谢打赏哈,您问题解决了,没有耽误申报就好

2024-01-15 08:46兔老小

谢谢您哈🙏
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-15 08:47

客气了
李伟老师

李伟老师2024-01-15 08:48

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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