老师,我这个公司是小规模,去年12月份进项开的收据,1月份补开的发票,再加上1月份开的进项,进项票就多了,如果这个月进项比销项多,那个一月份的进项可以等到2月或者三月份抵税吗?

原标题:发票

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2024/2/3 9:30:01

老师,我这个公司是小规模,去年12月份进项开的收据,1月份补开的发票,再加上1月份开的进项,进项票就多了,如果这个月进项比销项多,那个一月份的进项可以等到2月或者三月份抵税吗?

你说的抵税,是抵什么税

企业所得税么

企业所得税

去年12月份进项开的收据,1月份补开的发票,这个发票去年12月已经入账了,属于去年的支出。.

你的意思是1月收到的发票不想1月入账,等到2月3月入账么

企业所得税是根据利润总额计算的,而利润总额是看的累计数。

如果1月是亏损的,那前2个月或前3个月的累计利润,是受影响的。

我是说,去年12月份进货成本开的收据,没开发票,今年1月份补开的12月份的发票,1月份进货又开了一部分发票,这样一来1月份开的进项票就比销项多了,我是说一月份补开的那些票是算成1月份的成本去抵税还是当做12月份的成本呢,12月份当时因为没正规发票 没抵税

今年1月份补开的12月份的发票,不是属于去年的成本么

你已经做过年度汇算清缴了么

还没

公司是商贸企业么,12月进的货售出了么

是商贸公司,进的货都售出了

如果12月进的货12月已经售出的话,那应该算去年的成本,应该算到去年

汇算清缴前取得合规票据,可以税前扣除的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-02-03 09:35匿名提问

老师,我这个公司是小规模,去年12月份进项开的收据,1月份补开的发票,再加上1月份开的进项,进项票就多了,如果这个月进项比销项多,那个一月份的进项可以等到2月或者三月份抵税吗?
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王苗苗老师2024-02-03 09:38

你说的抵税,是抵什么税
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王苗苗老师2024-02-03 09:38

企业所得税么

2024-02-03 09:39匿名提问

企业所得税
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王苗苗老师2024-02-03 09:41

去年12月份进项开的收据,1月份补开的发票,这个发票去年12月已经入账了,属于去年的支出。.
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王苗苗老师2024-02-03 09:42

你的意思是1月收到的发票不想1月入账,等到2月3月入账么
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王苗苗老师2024-02-03 09:43

企业所得税是根据利润总额计算的,而利润总额是看的累计数。
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王苗苗老师2024-02-03 09:44

如果1月是亏损的,那前2个月或前3个月的累计利润,是受影响的。

2024-02-03 09:48匿名提问

我是说,去年12月份进货成本开的收据,没开发票,今年1月份补开的12月份的发票,1月份进货又开了一部分发票,这样一来1月份开的进项票就比销项多了,我是说一月份补开的那些票是算成1月份的成本去抵税还是当做12月份的成本呢,12月份当时因为没正规发票 没抵税
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王苗苗老师2024-02-03 09:52

今年1月份补开的12月份的发票,不是属于去年的成本么
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王苗苗老师2024-02-03 09:52

你已经做过年度汇算清缴了么

2024-02-03 09:53匿名提问

还没
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王苗苗老师2024-02-03 09:53

公司是商贸企业么,12月进的货售出了么

2024-02-03 09:54匿名提问

是商贸公司,进的货都售出了
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王苗苗老师2024-02-03 09:56

如果12月进的货12月已经售出的话,那应该算去年的成本,应该算到去年
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王苗苗老师2024-02-03 09:56

汇算清缴前取得合规票据,可以税前扣除的
王苗苗老师

王苗苗老师2024-02-03 09:57

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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