老师,请问这个单据客户名的应付单分录是什么意思,有点看不懂

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2024/3/12 19:21:00

老师,请问这个分录是什么意思,有点看不懂

你看一下你们这笔记账凭证的摘要是什么?

单据客户名的应付单

之前暂估的成本费用不需要付钱,然后转为营业外收入

什么意思

能简单明了一点吗老师。太专业看不懂

就说你们本来欠客户的钱,现在客户不需要你们付款,所以确认为利得,就转营业外支出

分录是这样

营业外收入吧?

是的

确定不需要付款就转营业外收入

本来就记入营业外收入,审计不用调整吧

正常情况下没有错,就不需要调

这种和刚才那种一样吗

这个是谁帮你调的账?

我是做审计

但是看不太懂这个分录什么意思

还在吗老师

这就是涉及科目挂错了,然后审计帮他调出来

上面那个入错科目了嘛

是的,之前挂应付账款一般供应商,调整到应付账款账应付暂估

你要结合他历史的原始单据来看

不是借的应付暂估吗,暂估减少

dai的供应商

你好,这个账务处理是暂估转营业外收入

是对的吗 分录有点看不懂

可能是供应商倒闭并已注销。这种情况写一个报告,附上供应商倒闭注消的证明材料,经单位领导批准,冲销暂估应付款,转作营业外收入处理。

是对的

需要看一下他原始凭证的附件来判断对错

好的 谢谢老师

从分录上看你可以这么理解,他向供应商买东西因为没有取得发票,放在了应付款暂估里

然后供应商倒闭了,他需要清账清应付款暂估,因为对方不存在了所以转入了营业外收入

那这个冲减是什么意思

审计的话需要取得依据,翻一下凭证

就是清账清除应付账款暂估

好的,那我问问原因,要个原始单据

嗯嗯

谢谢

不客气~

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2024-03-12 19:2094138743

会计宝
会计宝

2024-03-12 19:2194138743

老师,请问这个分录是什么意思,有点看不懂
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 19:30

你看一下你们这笔记账凭证的摘要是什么?
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2024-03-12 19:3194138743

单据客户名的应付单
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 19:31

之前暂估的成本费用不需要付钱,然后转为营业外收入

2024-03-12 19:3294138743

什么意思
会计宝

2024-03-12 19:3294138743

能简单明了一点吗老师。太专业看不懂
会计宝

2024-03-12 19:4994138743

会计宝
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 19:32

就说你们本来欠客户的钱,现在客户不需要你们付款,所以确认为利得,就转营业外支出

2024-03-12 19:3394138743

分录是这样
会计宝

2024-03-12 19:3394138743

营业外收入吧?
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 19:33

是的
会计宝

tammy老师2024-03-12 19:34

确定不需要付款就转营业外收入

2024-03-12 19:3494138743

本来就记入营业外收入,审计不用调整吧
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 19:34

正常情况下没有错,就不需要调

2024-03-12 19:2394138743

会计宝
会计宝

2024-03-12 19:3694138743

这种和刚才那种一样吗
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 19:37

这个是谁帮你调的账?

2024-03-12 19:3894138743

我是做审计
会计宝

2024-03-12 19:3894138743

但是看不太懂这个分录什么意思
会计宝

2024-03-12 19:4294138743

还在吗老师
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 19:53

这就是涉及科目挂错了,然后审计帮他调出来

2024-03-12 20:1494138743

上面那个入错科目了嘛
会计宝
会计宝

tammy老师2024-03-12 20:45

是的,之前挂应付账款一般供应商,调整到应付账款账应付暂估
会计宝

tammy老师2024-03-12 20:46

你要结合他历史的原始单据来看

2024-03-12 20:4894138743

不是借的应付暂估吗,暂估减少
会计宝

2024-03-12 20:4994138743

dai的供应商
会计宝
会计宝

2024-03-13 07:15

你好,这个账务处理是暂估转营业外收入

2024-03-13 07:1694138743

是对的吗 分录有点看不懂
会计宝
会计宝

2024-03-13 07:16

可能是供应商倒闭并已注销。这种情况写一个报告,附上供应商倒闭注消的证明材料,经单位领导批准,冲销暂估应付款,转作营业外收入处理。
会计宝

2024-03-13 07:16

是对的
会计宝

2024-03-13 07:16

需要看一下他原始凭证的附件来判断对错

2024-03-13 07:1694138743

好的 谢谢老师
会计宝
会计宝

2024-03-13 07:17

从分录上看你可以这么理解,他向供应商买东西因为没有取得发票,放在了应付款暂估里
会计宝

2024-03-13 07:17

然后供应商倒闭了,他需要清账清应付款暂估,因为对方不存在了所以转入了营业外收入

2024-03-13 07:1894138743

那这个冲减是什么意思
会计宝
会计宝

2024-03-13 07:18

审计的话需要取得依据,翻一下凭证
会计宝

2024-03-13 07:18

就是清账清除应付账款暂估

2024-03-13 07:1994138743

好的,那我问问原因,要个原始单据
会计宝
会计宝

2024-03-13 07:19

嗯嗯

2024-03-13 07:1994138743

谢谢
会计宝
会计宝

2024-03-13 07:19

不客气~
张

2024-03-13 07:20

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