老师,之前的研发费没有设置研发费用科目,进了管理费用,但是有弄研发费用辅助账,也享受了加计扣除,这样是可以的吗?

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2024/3/30 14:01:19

老师,之前的研发费没有设置研发费用科目,进了管理费用,但是有弄研发费用辅助账,也享受了加计扣除,这样是可以的吗?

建议改之前的账务处理

享受了加计扣除,需要有研发费用辅助账的

之前的研发费没有设置研发费用科目,进了管理费用,账上没有体现

因为我们的账是代理记账做的,台账是自己做,不过当时我还没来公司,所以台账不是我接手的,然后发现22年一开始到23年3月的部分研发费比如人员工资、差旅费都是进管理费用-工资、社保、公积金、差旅费,没有进管理费用-研发费用,但是公司把这部分也做进了研发费用辅助账,并享受了加计扣除。因为现在又换了一个代理记账公司,如果要改之前的账务处理,不知道要怎么改

就是反结账回去,之前的分录重新录

现在的代理记账公司还能反结账之前那个代理记账做的账吗?

这个你跟对方沟通

我刚问了下,原来之前的账新的代理记账已经改过了,没有问题了,谢谢老师

好的,不客气

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2024-03-30 14:01匿名提问

老师,之前的研发费没有设置研发费用科目,进了管理费用,但是有弄研发费用辅助账,也享受了加计扣除,这样是可以的吗?
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会计宝

王苗苗老师2024-03-30 14:04

建议改之前的账务处理
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王苗苗老师2024-03-30 14:04

享受了加计扣除,需要有研发费用辅助账的
会计宝

王苗苗老师2024-03-30 14:05

之前的研发费没有设置研发费用科目,进了管理费用,账上没有体现

2024-03-30 14:51匿名提问

因为我们的账是代理记账做的,台账是自己做,不过当时我还没来公司,所以台账不是我接手的,然后发现22年一开始到23年3月的部分研发费比如人员工资、差旅费都是进管理费用-工资、社保、公积金、差旅费,没有进管理费用-研发费用,但是公司把这部分也做进了研发费用辅助账,并享受了加计扣除。因为现在又换了一个代理记账公司,如果要改之前的账务处理,不知道要怎么改
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王苗苗老师2024-03-30 14:53

就是反结账回去,之前的分录重新录

2024-03-30 14:55匿名提问

现在的代理记账公司还能反结账之前那个代理记账做的账吗?
会计宝
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王苗苗老师2024-03-30 14:57

这个你跟对方沟通

2024-03-30 16:08匿名提问

我刚问了下,原来之前的账新的代理记账已经改过了,没有问题了,谢谢老师
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王苗苗老师2024-03-30 16:20

好的,不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2024-03-30 16:21

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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