老师您好,我想请教一下,就是2023年9月份收到了20万元货款,当时没开票所以我记在了预收账款,然后12月份开了13%票,但是12月份没有把预收账款冲回,那个我可以记在24年一月份吗?(是一般纳税人)

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2024/4/6 15:53:34

老师您好,我想请教一下,就是2023年9月份收到了20万元货款,当时没开票所以我记在了预收账款,然后12月份开了13%票,但是12月份没有把预收账款冲回,那个我可以记在24年一月份吗?(是一般纳税人)

同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入

好的谢谢老师

那老师还有一个问题,我们是从23年1月份开始是一般纳税人,然后23年一整年都没有转出进项税和销项税,也没有计提附加税,这样的话资产负债表里应交税费就是-90多万元,那这样的话可以在24年1月份录上分录吗

可以在24年补记这几个分录吗?

可以

老师,那怎么做账呢?

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2024-04-06 15:5355107690

老师您好,我想请教一下,就是2023年9月份收到了20万元货款,当时没开票所以我记在了预收账款,然后12月份开了13%票,但是12月份没有把预收账款冲回,那个我可以记在24年一月份吗?(是一般纳税人)
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西贝老师2024-04-06 15:55

同学你好,你是适用小企业会计准则的话就可以正常冲预收,确认收入
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2024-04-06 15:5955107690

好的谢谢老师
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2024-04-06 16:0255107690

那老师还有一个问题,我们是从23年1月份开始是一般纳税人,然后23年一整年都没有转出进项税和销项税,也没有计提附加税,这样的话资产负债表里应交税费就是-90多万元,那这样的话可以在24年1月份录上分录吗
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2024-04-06 16:0355107690

可以在24年补记这几个分录吗?
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西贝老师2024-04-06 16:03

可以

2024-04-06 16:0555107690

老师,那怎么做账呢?
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西贝老师2024-04-06 16:10

同学你好,平台要求一题一问的哈,如果有其他问题请重新提问哦,感谢支持~
西贝老师

西贝老师2024-04-06 16:11

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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