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老师，这个税金是不是不是4.5 ？

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2024/5/13 12:26:41

老师，这个税金是不是不是4.5 ？

我们是乙方 甲方是我们挂靠公司

是的，你们按照合同约定情况给甲方开票之后，甲方还要再收取你们4.5%的税费

正常我甲方开的票是9个点，那我们需要给他补2个点的税就可以了 而不是4.5个点 对吧

不是，4.5%不一定是补你开票的税查，他有可能包括甲方开票金额大于你开你甲方的部分的税差，这个税也不一定是增值税，还可能包括附加，企业所得等

恩 我知道 但是他这样4.5 也是多的呀 企业所得税也没这么多吧

具体比例要看你们合同额的大小，和甲方差额的大小

另外，这个比例还有一部分是双方谈的，也不是说就是看税金，我看你们管理费比例相对低一些，有可能从这里再找补一点

1.4亿元 老师 你帮 我算算 这个金额会差多少

合同额1.4亿？差额呢？

恩恩 差额 现在款都没完结呢 但是按照50%专票，25%普票，25% 3个点劳务发票这么开

稍等

甲方对外开具的发票税率知道吗

9个点

企业所得 1.4亿*25%（按一般企业税率计算）=3500万 增值税，差额部分，你给他的进项税1.4*50%/1.13*13%=805.31+1.4*25%/1.03*0.03=101.94=907.25万 他差额部分销项税=1.4/1.09*0.09=1155.96万 增值税=1155.96-907.25=248.71 附加税=248.71*12%（7%的城建+3%的教育+2%的地方教育）=29.85万

印花1.4*万分之三=4.2万

你这个差额比较大，印花也算上，按照建筑印花算的

这只是差额部分的税。全合同因税率不同造成的税差没有计算在内

那其实就278万的税是这个意思吗

3500的企业所得+248.71增值税+29.85附加+4.2的印花

企业所得不是要出掉成本的么

这1.4亿是合同价呀

你刚刚不是说差额吗？

我这是按照差额算的

合同是1.4亿

差额是指什么

你个甲方的合同是1.4亿，你开票给甲方；甲方和业主的合同是多少，甲方给业主开多少发票？

甲方跟房开是1.64亿 房开跟业主1.9亿[破涕为笑]

稍等

这样的话，甲方的销项税是1354.13，收到乙方的进项是907.25，应交增值税=446.88 附加税=446.88*12%=53.63 企业所得税=（16400-1354.13）-（14000-907.25）=1953.12*25%=488.28

万元

印花税是（164000+14000）*万分之三

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-05-13 12:2695078597

老师，这个税金是不是不是4.5 ？
会计宝

2024-05-13 12:5595078597

会计宝
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2024-05-13 12:0195078597

会计宝
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2024-05-13 12:2795078597

我们是乙方 甲方是我们挂靠公司
会计宝
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杨老师.2024-05-13 12:29

是的，你们按照合同约定情况给甲方开票之后，甲方还要再收取你们4.5%的税费
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2024-05-13 12:3295078597

正常我甲方开的票是9个点，那我们需要给他补2个点的税就可以了 而不是4.5个点 对吧
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-13 12:35

不是，4.5%不一定是补你开票的税查，他有可能包括甲方开票金额大于你开你甲方的部分的税差，这个税也不一定是增值税，还可能包括附加，企业所得等

2024-05-13 12:4495078597

恩 我知道 但是他这样4.5 也是多的呀 企业所得税也没这么多吧
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-13 12:45

具体比例要看你们合同额的大小，和甲方差额的大小
会计宝

杨老师.2024-05-13 12:47

另外，这个比例还有一部分是双方谈的，也不是说就是看税金，我看你们管理费比例相对低一些，有可能从这里再找补一点

2024-05-13 12:5895078597

1.4亿元 老师 你帮 我算算 这个金额会差多少
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-13 12:58

合同额1.4亿？差额呢？

2024-05-13 13:0195078597

恩恩 差额 现在款都没完结呢 但是按照50%专票，25%普票，25% 3个点劳务发票这么开
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-13 13:06

稍等
会计宝

杨老师.2024-05-13 13:07

甲方对外开具的发票税率知道吗

2024-05-13 13:0895078597

9个点
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-13 13:14

企业所得 1.4亿*25%（按一般企业税率计算）=3500万 增值税，差额部分，你给他的进项税1.4*50%/1.13*13%=805.31+1.4*25%/1.03*0.03=101.94=907.25万 他差额部分销项税=1.4/1.09*0.09=1155.96万 增值税=1155.96-907.25=248.71 附加税=248.71*12%（7%的城建+3%的教育+2%的地方教育）=29.85万
会计宝

杨老师.2024-05-13 13:15

印花1.4*万分之三=4.2万
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杨老师.2024-05-13 13:16

你这个差额比较大，印花也算上，按照建筑印花算的
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杨老师.2024-05-13 13:16

这只是差额部分的税。全合同因税率不同造成的税差没有计算在内

2024-05-13 13:2395078597

那其实就278万的税是这个意思吗
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-13 13:24

3500的企业所得+248.71增值税+29.85附加+4.2的印花

2024-05-13 13:2795078597

企业所得不是要出掉成本的么
会计宝

2024-05-13 13:2895078597

这1.4亿是合同价呀
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-13 13:30

你刚刚不是说差额吗？
会计宝

杨老师.2024-05-13 13:30

我这是按照差额算的

2024-05-13 13:3995078597

合同是1.4亿
会计宝

2024-05-13 13:3995078597

差额是指什么
会计宝
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杨老师.2024-05-13 13:40

你个甲方的合同是1.4亿，你开票给甲方；甲方和业主的合同是多少，甲方给业主开多少发票？

2024-05-13 13:4595078597

甲方跟房开是1.64亿 房开跟业主1.9亿[破涕为笑]
会计宝
会计宝

杨老师.2024-05-13 13:46

稍等
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杨老师.2024-05-13 14:13

这样的话，甲方的销项税是1354.13，收到乙方的进项是907.25，应交增值税=446.88 附加税=446.88*12%=53.63 企业所得税=（16400-1354.13）-（14000-907.25）=1953.12*25%=488.28
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杨老师.2024-05-13 14:13

万元
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杨老师.2024-05-13 14:13

印花税是（164000+14000）*万分之三
杨老师.

杨老师.2024-05-13 14:14

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