老师像员工出差火车高铁票可以抵扣增值税吗

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2024/6/3 10:38:18

老师像员工出差火车高铁票可以抵扣增值税吗

可以抵扣的

我给你找了个图片

老师她们报上来的票我只能看到票总金额,不知道这个服务费是多少

不好意思,我给你贴错了, 直接用票面金额 /(1+9%)*9% 就行了,我刚才给你的文件不是最新的

那就是和飞机票计算一样

是的呢

飞机票,你看看有没有燃油附加费

正常情况下,火车票和汽车票是直接票价/(1+9%)*9%的

飞机票是(票价+燃油附加费)/(1+9%)*9%, 所以你在审核飞机票的时候,看看他们的单据有没有附燃油的

填报的话,其他”中,同时填入第10栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”

对吗

我好久没实操了,我给你转个老师问问,别给你弄错了

纳税人购进国内旅客运输服务,取得增值税专用发票,按规定可抵扣的进项税额,在申报时填写在《增值税纳税申报表附列资料(二)》“(一)认证相符的增值税专用发票”对应栏次中。 纳税人购进国内旅客运输服务,取得增值税电子普通发票或注明旅客身份信息的航空、铁路等票据,按规定可抵扣的进项税额,在申报时填写在《增值税纳税申报表附列资料(二)》第8b栏“其他”中。 第10栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”:反映按规定本期购进旅客运输服务,所取得的扣税凭证上注明或按规定计算的金额和税额。本栏次包括第1栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的增值税专用发票和第4栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的其他扣税凭证。本栏“金额”“税额”≥0。

好的呀

谢谢您

同学,根据这个政策填报

那就是我自己把这个费用算出来再报是吗

正常情况下,火车票和汽车票是直接票价/(1+9%)*9%的

是的

火车票和高铁票是这样计算的

好滴

还有老师,这个高铁火车和机票没有抵扣时间限制的吧?

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2024-06-03 10:3872419033

老师像员工出差火车高铁票可以抵扣增值税吗
会计宝

2024-06-03 10:3772419033

会计宝
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-03 10:39

可以抵扣的
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会计宝

颜老师2024-06-03 10:40

会计宝
会计宝

颜老师2024-06-03 10:40

我给你找了个图片

2024-06-03 10:4372419033

老师她们报上来的票我只能看到票总金额,不知道这个服务费是多少
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-03 10:46

不好意思,我给你贴错了, 直接用票面金额 /(1+9%)*9% 就行了,我刚才给你的文件不是最新的

2024-06-03 10:5272419033

那就是和飞机票计算一样
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-03 10:53

是的呢
会计宝

颜老师2024-06-03 10:55

飞机票,你看看有没有燃油附加费
会计宝

颜老师2024-06-03 10:56

正常情况下,火车票和汽车票是直接票价/(1+9%)*9%的
会计宝

颜老师2024-06-03 10:57

飞机票是(票价+燃油附加费)/(1+9%)*9%, 所以你在审核飞机票的时候,看看他们的单据有没有附燃油的

2024-06-03 10:5872419033

填报的话,其他”中,同时填入第10栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”
会计宝

2024-06-03 10:5972419033

对吗
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-03 11:01

我好久没实操了,我给你转个老师问问,别给你弄错了
会计宝

andy老师2024-06-03 11:03

纳税人购进国内旅客运输服务,取得增值税专用发票,按规定可抵扣的进项税额,在申报时填写在《增值税纳税申报表附列资料(二)》“(一)认证相符的增值税专用发票”对应栏次中。 纳税人购进国内旅客运输服务,取得增值税电子普通发票或注明旅客身份信息的航空、铁路等票据,按规定可抵扣的进项税额,在申报时填写在《增值税纳税申报表附列资料(二)》第8b栏“其他”中。 第10栏“(四)本期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证”:反映按规定本期购进旅客运输服务,所取得的扣税凭证上注明或按规定计算的金额和税额。本栏次包括第1栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的增值税专用发票和第4栏中按规定本期允许抵扣的购进旅客运输服务取得的其他扣税凭证。本栏“金额”“税额”≥0。

2024-06-03 11:0372419033

好的呀
会计宝

2024-06-03 11:0372419033

谢谢您
会计宝
会计宝

andy老师2024-06-03 11:04

同学,根据这个政策填报

2024-06-03 11:1172419033

那就是我自己把这个费用算出来再报是吗
会计宝

2024-06-03 11:1172419033

正常情况下,火车票和汽车票是直接票价/(1+9%)*9%的
会计宝
会计宝

andy老师2024-06-03 11:11

是的
会计宝

andy老师2024-06-03 11:11

火车票和高铁票是这样计算的

2024-06-03 11:1872419033

好滴
会计宝

2024-06-03 11:3272419033

还有老师,这个高铁火车和机票没有抵扣时间限制的吧?
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andy老师2024-06-03 11:34

同学,平台单个问题单独解决,新的问题请重新提问
andy老师

andy老师2024-06-03 11:35

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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