老板有一般纳税人和小规模两个公司,小规模公司收到一般纳税人专票无法抵扣,怎么操作可以过渡给一般纳税人的公司

原标题:老师你好,A和B有持股关系(A占比B股份的20%)A是一般纳税人,B是小规模纳税人。现签订业务对接就是甲方如果是一般纳税人就用A签订,小规模就用B签订。现在有个合同是小规模纳税人公司B对接,是一份工程+采购合同,现在采购部分对接供应商都是一般纳税人,B无法抵扣进项,又想吧采购成本签到A公司(为了节约税率,但是A如果开票给B就节约不了了)。这样的话B公司缺少成本怎么收支匹配呀

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2024/7/4 9:34:12

老师你好,A和B有持股关系(A占比B股份的20%)A是一般纳税人,B是小规模纳税人。现签订业务对接就是甲方如果是一般纳税人就用A签订,小规模就用B签订。现在有个合同是小规模纳税人公司B对接,是一份工程+采购合同,现在采购部分对接供应商都是一般纳税人,B无法抵扣进项,又想吧采购成本签到A公司(为了节约税率,但是A如果开票给B就节约不了了)。这样的话B公司缺少成本怎么收支匹配呀

这样配不上了,b的成本拿到了a,想要配上a就得开票给b,税金就省不了了

这样做会有什么风险,要怎么让老板打消这个念头

风险:1、A公司实际没有收到这批货,但是收到了发票,会有虚开发票的风险 然后这批货账实不相符,后期也没有办法出库,即使想办发出也是虚出,没有对应收入,税务查到的话要不是调增收入,要不是调减成本,进项税额也要转出 2、B 有收入没有成本,成本税前无法扣除,损失所得税

还有一个问题,甲方公司有个业务员给我们公司介绍了一个业务合作,相当于想给他业务费,每个月大概5w。非我们公司职工,要求不能体现劳务报酬计算个税,也不能按照分红体现,总之明面上不能和公司有直接关联。公司也没有小金库,备用金挂往来没有票啥的也平不了。这样是不是无解了

平台要求单项问题单独提问,新问题请重新提问

好的

嗯嗯,感谢理解

那第一个问题B公司会有什么风险吗,要是他就是愿意多缴所得税呢。但是收入成本比例不匹配要回被查吧

是的,有可能会有预警

除了B多缴税,没有别的风险吗

没有,他的业务是真实的,只是进的材料没付款没开票

是的,相当于只有收入没有成本,利润就比较高,最终B除了多缴税,基本上风险都在A是吧,那部分的发票成本也用不了还有虚开风险

这个对入账的人会有什么风险吗

是的

入账的人一般没有什么风险

这样A就有好多库存出不去,要出就一定得虚出,被领导压迫的那种,这样操作属于违规吧

这种属于违规

会承担什么责任呀,干不了就提包走人了

很难说责任,金额大小,具体税务稽查人员认定不同 一般情况下,这种业务很少牵涉到具体会计人员,一般就是公司补税罚款

现在会计最主要是避免虚开发票,自己开,接受开(主观知道发票是虚开的),介绍开都不行

一个月好像几万块,这样算一年也不少,多的话一年上百万了

有真实业务发生就不算虚开吧,现在就是收票问题,就节约税率那块收到不敢入账

是的B不涉及虚开的问题

现在A要入账,可以录吗,有采购合同。出库不是我做,不知道会不会有风险

业务部门确认业务真实性,你主观不知道是假的,一般就不会涉及到你

B公司有主合同没有成本,业务真实发生,人工在A公司,采购成本也在A。如果要求我给B公司开具收入发票算虚开吗

A和B签合同,不算虚开

就是B揽的活外包给A干

如果有核查的话也可以这样操作是吧

现在目前就是A不想给B开票

是的,提前做好,不要等稽查

不开票就是上面的问题

谢谢老师

不客气

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-07-04 09:3486271183

老师你好,A和B有持股关系(A占比B股份的20%)A是一般纳税人,B是小规模纳税人。现签订业务对接就是甲方如果是一般纳税人就用A签订,小规模就用B签订。现在有个合同是小规模纳税人公司B对接,是一份工程+采购合同,现在采购部分对接供应商都是一般纳税人,B无法抵扣进项,又想吧采购成本签到A公司(为了节约税率,但是A如果开票给B就节约不了了)。这样的话B公司缺少成本怎么收支匹配呀
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杨老师.2024-07-04 09:36

这样配不上了,b的成本拿到了a,想要配上a就得开票给b,税金就省不了了
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2024-07-04 09:3786271183

这样做会有什么风险,要怎么让老板打消这个念头
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杨老师.2024-07-04 09:39

风险:1、A公司实际没有收到这批货,但是收到了发票,会有虚开发票的风险 然后这批货账实不相符,后期也没有办法出库,即使想办发出也是虚出,没有对应收入,税务查到的话要不是调增收入,要不是调减成本,进项税额也要转出 2、B 有收入没有成本,成本税前无法扣除,损失所得税

2024-07-04 09:4186271183

还有一个问题,甲方公司有个业务员给我们公司介绍了一个业务合作,相当于想给他业务费,每个月大概5w。非我们公司职工,要求不能体现劳务报酬计算个税,也不能按照分红体现,总之明面上不能和公司有直接关联。公司也没有小金库,备用金挂往来没有票啥的也平不了。这样是不是无解了
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杨老师.2024-07-04 09:41

平台要求单项问题单独提问,新问题请重新提问

2024-07-04 09:4286271183

好的
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杨老师.2024-07-04 09:43

嗯嗯,感谢理解

2024-07-04 09:4686271183

那第一个问题B公司会有什么风险吗,要是他就是愿意多缴所得税呢。但是收入成本比例不匹配要回被查吧
会计宝
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杨老师.2024-07-04 09:47

是的,有可能会有预警

2024-07-04 09:4786271183

除了B多缴税,没有别的风险吗
会计宝
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杨老师.2024-07-04 09:48

没有,他的业务是真实的,只是进的材料没付款没开票

2024-07-04 09:4986271183

是的,相当于只有收入没有成本,利润就比较高,最终B除了多缴税,基本上风险都在A是吧,那部分的发票成本也用不了还有虚开风险
会计宝

2024-07-04 09:5286271183

这个对入账的人会有什么风险吗
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会计宝

杨老师.2024-07-04 09:53

是的
会计宝

杨老师.2024-07-04 09:53

入账的人一般没有什么风险

2024-07-04 09:5486271183

这样A就有好多库存出不去,要出就一定得虚出,被领导压迫的那种,这样操作属于违规吧
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杨老师.2024-07-04 09:55

这种属于违规

2024-07-04 09:5786271183

会承担什么责任呀,干不了就提包走人了
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杨老师.2024-07-04 09:59

很难说责任,金额大小,具体税务稽查人员认定不同 一般情况下,这种业务很少牵涉到具体会计人员,一般就是公司补税罚款
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杨老师.2024-07-04 10:00

现在会计最主要是避免虚开发票,自己开,接受开(主观知道发票是虚开的),介绍开都不行

2024-07-04 10:0086271183

一个月好像几万块,这样算一年也不少,多的话一年上百万了
会计宝

2024-07-04 10:0286271183

有真实业务发生就不算虚开吧,现在就是收票问题,就节约税率那块收到不敢入账
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杨老师.2024-07-04 10:02

是的B不涉及虚开的问题

2024-07-04 10:0386271183

现在A要入账,可以录吗,有采购合同。出库不是我做,不知道会不会有风险
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杨老师.2024-07-04 10:04

业务部门确认业务真实性,你主观不知道是假的,一般就不会涉及到你

2024-07-04 10:0686271183

B公司有主合同没有成本,业务真实发生,人工在A公司,采购成本也在A。如果要求我给B公司开具收入发票算虚开吗
会计宝
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杨老师.2024-07-04 10:06

A和B签合同,不算虚开
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杨老师.2024-07-04 10:06

就是B揽的活外包给A干

2024-07-04 10:0986271183

如果有核查的话也可以这样操作是吧
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2024-07-04 10:0986271183

现在目前就是A不想给B开票
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杨老师.2024-07-04 10:09

是的,提前做好,不要等稽查
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杨老师.2024-07-04 10:10

不开票就是上面的问题

2024-07-04 10:2686271183

谢谢老师
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杨老师.2024-07-04 10:28

不客气
杨老师.

杨老师.2024-07-04 10:29

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