24年1月利润分配以前年度损益调整了借方35.47,填报24年第二季度财务报表时,资产负债表中的未分配利润与利润表中的净利润对不上,也差35.47呢?怎么调整?

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2024/7/10 16:07:40

24年1月利润分配以前年度损益调整了借方35.47,填报24年第二季度财务报表时,资产负债表中的未分配利润与利润表中的净利润对不上,也差35.47呢?怎么调整?

资产负债表中的未分配利润与利润表中的净利润对不上,也差35.47呢?意思是报表勾稽关系对不上了,这个是正常现象,因为跨年调整了影响了利润分配-未分配利润,这个不用做调整的。

您看下。我点直接申报就可以吗,不管他这个差额吗

我做完这个分录后还需要做比分录调整吗

在吗

您看下。我点直接申报就可以吗,不管他这个差额吗,是的

啊?

你回复的是我吗

我做完这个分录后还需要做比分录调整吗

借 利润分配-未分配利润35.47 dai 利润分配-以前年度损益调整35.47

这样的话,资产负债表和利润表就能对上了吗

1月做的23年的调整,我把刚才您给的分录做在6月可以吗?

这样的话,资产负债表和利润表就能对上了吗,对不上,还是有差额

1月做的23年的调整,我把刚才您给的分录做在6月可以吗?可以的

损益类科目调整,最后都转到未分配利润

您给我的这笔分录,不做也可以吗?还是必须做呢

建议做

是需要做的

嗯嗯,我还是没看懂,我都改了,为什么报表还是有差额呢

因为利润表是根据本年的损益类科目结转生成的

就是结转到本年利润

那这个30多,会永远差下去吗

但是跨年调整是直接结转到了利润分配,没有影响本年的利润表

那这个30多,会永远差下去吗,在今年是会一直有这个差额

明年我做完24年的年报和汇算清缴就没有差额了吗

23的汇算清缴,我已经调整了这30多了

到明年1月,如果没有跨年调整的话,就没有差额

为什么呢

借 利润分配-未分配利润35.47 dai 利润分配-以前年度损益调整35.47

这笔分录我做在7月可以吗,6月结账了

可以

为什么呢,上面已经说过了,到明年就是新的一年了

利润表是按年累计的

如果不做这笔分录,到明年1月他也还是有差额是吗

???

如果不做这笔分录,到明年1月他也还是有差额是吗,没有。做上面的分录是因为最后都需要结转到未分配利润科目

这样就对了吗

对的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-07-10 16:07匿名提问

24年1月利润分配以前年度损益调整了借方35.47,填报24年第二季度财务报表时,资产负债表中的未分配利润与利润表中的净利润对不上,也差35.47呢?怎么调整?
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王苗苗老师2024-07-10 16:17

资产负债表中的未分配利润与利润表中的净利润对不上,也差35.47呢?意思是报表勾稽关系对不上了,这个是正常现象,因为跨年调整了影响了利润分配-未分配利润,这个不用做调整的。
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2024-07-10 16:21匿名提问

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2024-07-10 16:26匿名提问

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2024-07-10 16:33匿名提问

会计宝
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2024-07-10 16:18匿名提问

您看下。我点直接申报就可以吗,不管他这个差额吗
会计宝

2024-07-10 16:19匿名提问

我做完这个分录后还需要做比分录调整吗
会计宝

2024-07-10 16:24匿名提问

在吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:26

您看下。我点直接申报就可以吗,不管他这个差额吗,是的

2024-07-10 16:27匿名提问

啊?
会计宝

2024-07-10 16:27匿名提问

你回复的是我吗
会计宝

2024-07-10 16:27匿名提问

我做完这个分录后还需要做比分录调整吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:28

借 利润分配-未分配利润35.47 dai 利润分配-以前年度损益调整35.47

2024-07-10 16:31匿名提问

这样的话,资产负债表和利润表就能对上了吗
会计宝

2024-07-10 16:32匿名提问

1月做的23年的调整,我把刚才您给的分录做在6月可以吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:33

这样的话,资产负债表和利润表就能对上了吗,对不上,还是有差额
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:33

1月做的23年的调整,我把刚才您给的分录做在6月可以吗?可以的
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:33

损益类科目调整,最后都转到未分配利润

2024-07-10 16:34匿名提问

您给我的这笔分录,不做也可以吗?还是必须做呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:34

建议做
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:34

是需要做的

2024-07-10 16:35匿名提问

嗯嗯,我还是没看懂,我都改了,为什么报表还是有差额呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:36

因为利润表是根据本年的损益类科目结转生成的
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:36

就是结转到本年利润

2024-07-10 16:36匿名提问

那这个30多,会永远差下去吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:36

但是跨年调整是直接结转到了利润分配,没有影响本年的利润表
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:37

那这个30多,会永远差下去吗,在今年是会一直有这个差额

2024-07-10 16:37匿名提问

明年我做完24年的年报和汇算清缴就没有差额了吗
会计宝

2024-07-10 16:38匿名提问

23的汇算清缴,我已经调整了这30多了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:40

到明年1月,如果没有跨年调整的话,就没有差额

2024-07-10 16:40匿名提问

为什么呢
会计宝

2024-07-10 16:41匿名提问

借 利润分配-未分配利润35.47 dai 利润分配-以前年度损益调整35.47
会计宝

2024-07-10 16:42匿名提问

这笔分录我做在7月可以吗,6月结账了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:43

可以
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:43

为什么呢,上面已经说过了,到明年就是新的一年了
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:44

利润表是按年累计的

2024-07-10 16:46匿名提问

如果不做这笔分录,到明年1月他也还是有差额是吗
会计宝

2024-07-10 16:51匿名提问

???
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 16:52

如果不做这笔分录,到明年1月他也还是有差额是吗,没有。做上面的分录是因为最后都需要结转到未分配利润科目

2024-07-10 17:46匿名提问

会计宝
会计宝

2024-07-10 17:04匿名提问

这样就对了吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-07-10 17:06

对的
王苗苗老师

王苗苗老师2024-07-10 17:07

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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