运费遵循权责发生制原则计入费用实际发生所属期吗？还是得发票收到再做处理？
原标题：老师，你好！
我请问一下
有一个运输公司，从2023年至今每月都有为我们公司运输货物（并且有合同价格，不过一般下个月初才能算出上个月的实际运费金额）。但是因为一些原因，运费一直没有付给运输公司，运输公司也就不开发票过来。
这种情况的话，我每个月的运费遵循权责发生制原则计入费用实际发生所属期吗？还是得发票收到再做处理？
如果计入实际发生所属期的话。
1.我是正常做会计处理
借:管理费用
贷:应付账款一供应商名称
收到发票并且付款
借:进项税
贷:应付账款一供应商名称
借:应付账款一供应商名称
贷:银行存款
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2024/7/12 14:49:00
老师，你好！
我请问一下
有一个运输公司，从2023年至今每月都有为我们公司运输货物（并且有合同价格，不过一般下个月初才能算出上个月的实际运费金额）。但是因为一些原因，运费一直没有付给运输公司，运输公司也就不开发票过来。
这种情况的话，我每个月的运费遵循权责发生制原则计入费用实际发生所属期吗？还是得发票收到再做处理？
如果计入实际发生所属期的话。
1.我是正常做会计处理
借:管理费用
dai:应付账款一供应商名称
收到发票并且付款
借:进项税
dai:应付账款一供应商名称
借:应付账款一供应商名称
dai:银行存款
2.还是做暂估入账（账务处理暂估，不是指金额，因为金额能确定。还是按照合同计算出来的不含税价）
借:管理费用
dai:应付账款一暂估
收到发票并且付款
先冲红之前每月暂估
借:管理费用 红字
dai:应付账款 红字
根据发票确认实际费用
借:管理费用
进项税
dai:银行存款
1和2的区别就是我到底dai方挂往来应付账款--供应商名称
还是dai方挂应付账款--暂估
所以额纠结的就是如果按照实际发生日期每月计入运费，账务处理到底应该是暂估入账呢（因为看到说好像没有收到发票之前就要暂估）还是跟平常一样挂往来。
先暂估入账
如果2023年的暂估入账了，2024年汇算清缴前也还是没有付款对方没有开发票过来的话，我是要冲红之前每月暂估入账，还是不是不用调整。直接在汇算清缴的时候调整运费
我想问的就是，如果跨年了
我想问的就是，如果到12月底还得没有付款。
并且对方没有开发票，那我需要在12月底的时候把暂估冲红吗？
如果汇算清缴前还没有取得合规票据的话就需要纳税调整了
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我重新说一下
如果是真实的业务的话，不用冲减
能证明业务的真实性
两个问题
1.如果2023年的暂估入账了，但是在2023年度还是没有付款，并且对方没有开具发票。之前的暂估需要冲红吗？因为跨年了嘛
2.如果不冲红，那在2024年汇算清缴前也还是没有收到发票，是不是需要在税务上进行纳税调整
1.如果2023年的暂估入账了，但是在2023年度还是没有付款，并且对方没有开具发票。之前的暂估需要冲红吗？因为跨年了嘛，如果确实是有发生相关的业务的话，不用冲
2.如果不冲红，那在2024年汇算清缴前也还是没有收到发票，是不是需要在税务上进行纳税调整，如果24年汇算所属期23年的所得税时还没取得合规票据的话，年报时是需要纳税调整。
