我们有笔贷款,从银行贷出来后直接转给A公司,然后我们和一个B公司一直有转账借款还款往来,这个B公司每个月给我们的贷款银行账户转利息。我做账是收到B公司钱借银行贷其他应付款B 还利息时:借财务费用,贷银行 然后又做了一笔借财务费用红字 贷其他应付款B红字

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2024/8/2 16:19:39

我们有笔dai款,从银行dai出来后直接转给A公司,然后我们和一个B公司一直有转账借款还款往来,这个B公司每个月给我们的dai款银行账户转利息。我做账是收到B公司钱借银行dai其他应付款B 还利息时:借财务费用,dai银行 然后又做了一笔借财务费用红字 dai其他应付款B红字

您好,您具体咨询什么问题

我这样做合适吗

这笔费用到底是不是我们的,要不要计入财务费用

这样操作有什么税务风险没,需要缴纳什么税吗?

然后又做了一笔借财务费用红字 dai其他应付款B红字,这一笔是什么意思

就从多方考虑,我们这dai款不做企业财务费用,

一是因为当时做的时候,这笔资金转给A公司后确实不知道去向,但这笔dai款费用我们不承担,这是公司领导层决定由B公司承担给我们钱二是考虑企业dai款不用于企业生产经营,不可以税前扣除。从这两个角度出发,这笔dai款没有计入增加企业费用

首先dai款是从你们公司的名义出的,财务费用是属于你们公司的。如果别的公司承担了你们的财务费用记到营业外收入

是营业外?不是收入?不需要缴纳增值税?

计入财务费用那汇算清缴不是还要调增吗?

发生了增值税应税行为缴纳增值税

如果是公司间发生了借款业务的话,需要考虑增值税

计入财务费用那汇算清缴不是还要调增吗?看有没有取得发票,可以向银行索取发票的

从银行流水看这个dai款我们不是借给B公司了。只是对方给我们转利息了,从我做的分录看会被认定为我们是利息收入吗?

你的意思就是你公司的dai款利息,别的公司无偿承担了,对吧

看怎么理解吧,流水和做账就是我说的那样

就是我们借来的钱不还也好,理解成我们日常借给他的钱,他还的也好。总之不和这笔dai款牵扯,就不涉及增值税是不是

如果涉及到借款的话,要考虑增值税了

如果是对方无偿承担公司的支出的,就不涉及增值税

那我做的这个分录可以吗,能体现无偿吗

规范来说的话,应该记到营业外收入

 营业外收入是指企业日常活动无直接关系的各种利得。主要包括非流动资产处置利得、政府补助、盘盈利得、捐赠利得、非货币性资产交换利得、债务重组利得、确实无法支付的应付账款等。因为这些收入来源于非经营性活动,因此它们被划分在企业的损益类科目中,而不是经营性类科目中

我觉得不应该到营业外收入啊

你不是说B无偿承担么

就是无偿啊,我们之间往来太多,这笔钱我们确实不还他。就是借给B钱我挂其他应收。这笔还利息的钱涉及的金额我都挂其他应付,然后再做一笔红字。其他应付B余额是没有的

那这一笔借款你不还他了,不是记到营业外收入么

啊这样理解啊。那按你的意思做分录应该是,收到钱时借银行存款,dai营业外收入,付利息时借财务费用,dai银行存款

我做借财务费用红字,dai其他应付款红字的意思是。。。这笔费用我理解的实际不能税前扣除,所以做红字了,然后不还钱,也做红字了

如果记营业外收入的话,我们企业所得税少交了对吧。因为这个钱确实我理解的不能计入财务费用,不可以税前扣除

那按你的意思做分录应该是,收到钱时借银行存款,dai营业外收入,付利息时借财务费用,dai银行存款,可以这样理解

dai营业外收入,企业所得税应纳税所得额增加

那财务费用确实不能税前扣除是吗

可以向银行索取发票的,有发票的话,可以税前扣除

没有用于企业生产经营地不允许税前扣除。我们这笔dai款直接转给A公司了,

后期对方不还么

没有还,好几年了

那是不允许税前扣除

好的

我做的分录其实就是

费用没有做高,不需要调增,但是营业外收入少了,企业所得税少交了是吗

对的.

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李可可总会计师答疑老师
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2024-08-02 16:1985352701

我们有笔dai款,从银行dai出来后直接转给A公司,然后我们和一个B公司一直有转账借款还款往来,这个B公司每个月给我们的dai款银行账户转利息。我做账是收到B公司钱借银行dai其他应付款B 还利息时:借财务费用,dai银行 然后又做了一笔借财务费用红字 dai其他应付款B红字
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会计宝

李可可2024-08-02 16:21

您好,您具体咨询什么问题
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2024-08-02 16:2585352701

我这样做合适吗
会计宝

2024-08-02 16:2585352701

这笔费用到底是不是我们的,要不要计入财务费用
会计宝

2024-08-02 16:2785352701

这样操作有什么税务风险没,需要缴纳什么税吗?
会计宝

2024-08-02 16:4085352701

会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 16:46

然后又做了一笔借财务费用红字 dai其他应付款B红字,这一笔是什么意思

2024-08-02 16:4785352701

就从多方考虑,我们这dai款不做企业财务费用,
会计宝

2024-08-02 16:4985352701

一是因为当时做的时候,这笔资金转给A公司后确实不知道去向,但这笔dai款费用我们不承担,这是公司领导层决定由B公司承担给我们钱二是考虑企业dai款不用于企业生产经营,不可以税前扣除。从这两个角度出发,这笔dai款没有计入增加企业费用
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 17:00

首先dai款是从你们公司的名义出的,财务费用是属于你们公司的。如果别的公司承担了你们的财务费用记到营业外收入

2024-08-02 17:0285352701

是营业外?不是收入?不需要缴纳增值税?
会计宝

2024-08-02 17:0285352701

计入财务费用那汇算清缴不是还要调增吗?
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 17:03

发生了增值税应税行为缴纳增值税
会计宝

李可可2024-08-02 17:06

如果是公司间发生了借款业务的话,需要考虑增值税
会计宝

李可可2024-08-02 17:07

计入财务费用那汇算清缴不是还要调增吗?看有没有取得发票,可以向银行索取发票的

2024-08-02 17:0985352701

从银行流水看这个dai款我们不是借给B公司了。只是对方给我们转利息了,从我做的分录看会被认定为我们是利息收入吗?
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 17:10

你的意思就是你公司的dai款利息,别的公司无偿承担了,对吧

2024-08-02 17:1185352701

看怎么理解吧,流水和做账就是我说的那样
会计宝

2024-08-02 17:1485352701

就是我们借来的钱不还也好,理解成我们日常借给他的钱,他还的也好。总之不和这笔dai款牵扯,就不涉及增值税是不是
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 17:17

如果涉及到借款的话,要考虑增值税了
会计宝

李可可2024-08-02 17:18

如果是对方无偿承担公司的支出的,就不涉及增值税

2024-08-02 17:2185352701

那我做的这个分录可以吗,能体现无偿吗
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 17:22

规范来说的话,应该记到营业外收入

2024-08-02 17:2685352701

 营业外收入是指企业日常活动无直接关系的各种利得。主要包括非流动资产处置利得、政府补助、盘盈利得、捐赠利得、非货币性资产交换利得、债务重组利得、确实无法支付的应付账款等。因为这些收入来源于非经营性活动,因此它们被划分在企业的损益类科目中,而不是经营性类科目中
会计宝

2024-08-02 17:2785352701

我觉得不应该到营业外收入啊
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 17:28

你不是说B无偿承担么

2024-08-02 17:3185352701

就是无偿啊,我们之间往来太多,这笔钱我们确实不还他。就是借给B钱我挂其他应收。这笔还利息的钱涉及的金额我都挂其他应付,然后再做一笔红字。其他应付B余额是没有的
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 17:32

那这一笔借款你不还他了,不是记到营业外收入么

2024-08-02 17:3485352701

啊这样理解啊。那按你的意思做分录应该是,收到钱时借银行存款,dai营业外收入,付利息时借财务费用,dai银行存款
会计宝

2024-08-02 17:3585352701

我做借财务费用红字,dai其他应付款红字的意思是。。。这笔费用我理解的实际不能税前扣除,所以做红字了,然后不还钱,也做红字了
会计宝

2024-08-02 17:3785352701

如果记营业外收入的话,我们企业所得税少交了对吧。因为这个钱确实我理解的不能计入财务费用,不可以税前扣除
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会计宝

李可可2024-08-02 17:39

那按你的意思做分录应该是,收到钱时借银行存款,dai营业外收入,付利息时借财务费用,dai银行存款,可以这样理解
会计宝

李可可2024-08-02 17:39

dai营业外收入,企业所得税应纳税所得额增加

2024-08-02 17:4785352701

那财务费用确实不能税前扣除是吗
会计宝
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李可可2024-08-02 17:49

可以向银行索取发票的,有发票的话,可以税前扣除

2024-08-02 17:5285352701

没有用于企业生产经营地不允许税前扣除。我们这笔dai款直接转给A公司了,
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 17:55

后期对方不还么

2024-08-02 17:5785352701

没有还,好几年了
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 18:07

那是不允许税前扣除

2024-08-02 18:1185352701

好的
会计宝

2024-08-02 18:1285352701

我做的分录其实就是
会计宝

2024-08-02 18:1285352701

费用没有做高,不需要调增,但是营业外收入少了,企业所得税少交了是吗
会计宝
会计宝

李可可2024-08-02 18:19

对的.
李可可

李可可2024-08-02 18:20

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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