当期应交税费占营业收入比重怎么算，该怎么看科目余额表当期借方，还是贷方，累计的

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2024/8/12 14:41:39

我想问一下当期应交税费占营业收入比重怎么算，该怎么看科目余额表当期借方，还是dai方，累计的

本月应付职工薪酬与上年同期相比，这个也是一样，我该怎么看科目余额表得出这个数据呢

应交税费除了增值税只未交增值税科目本期借方发生额/营业收入

看本期借方发生额

等等

我发个图片

就是这个吗？

说错了，是dai方

借方是实际支付的

需要扣掉增值税，增值税只需要看未交增值税dai方

但是我们公司没有设置未交增值税这个明细

所以我不太懂，应该怎么看

那本月应付职工薪酬与上年同期相比，这个看科目余额表的本期的dai方吗

那你们未交的增值税在哪个科目里呢

是的

那应付职工薪酬本年的余额代表什么

借方是本年发出的工资、社保那些意思吗

余额表示未支付的金额，借方是已经支付的

上月末企业应收账款与上年同期相比

那这个呢

我应该看科目余额表本期的借方余额

是的

不是余额，是借方的本期发生额是吧

是借方的本期发生额

好的，谢谢

那我还是不太明白应交税费的那个

哪里不明白呢

因为我们没有设置未交增值税这个科目

从我发你的图片，你能帮我看看吗

那你们未交的增值税在哪个科目里呢

那就按应交增值税-已交增值税的借方发生额

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2024-08-12 14:4182066881

我想问一下当期应交税费占营业收入比重怎么算，该怎么看科目余额表当期借方，还是dai方，累计的

2024-08-12 14:4382066881

本月应付职工薪酬与上年同期相比，这个也是一样，我该怎么看科目余额表得出这个数据呢

安叔老师2024-08-12 14:44

应交税费除了增值税只未交增值税科目本期借方发生额/营业收入

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安叔老师2024-08-12 14:44

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开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
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佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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