企业所得税问题 比如我7.8月做了账(没有计提企业所得税)正常结账后,9月做账后需要计提企业所得税吗,如果计提从哪里看数据,具体怎么操作流程(新手小白,麻烦细致点)? (有人说不用计提,当月填表了补提企业所得税,有的说了计提的方法:先结转损益,然后就可以看到利润表,用利润表利润总额去乘以相应的税率,有的说做了账后用预缴企业所得税申报表预填数据得到企业所得税,再去反结转损益,再计提所得税),我想知道实操中的操作流程是什么样的?

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2024/9/17 15:40:25

企业所得税问题 比如我7.8月做了账(没有计提企业所得税)正常结账后,9月做账后需要计提企业所得税吗,如果计提从哪里看数据,具体怎么操作流程(新手小白,麻烦细致点)? (有人说不用计提,当月填表了补提企业所得税,有的说了计提的方法:先结转损益,然后就可以看到利润表,用利润表利润总额去乘以相应的税率,有的说做了账后用预缴企业所得税申报表预填数据得到企业所得税,再去反结转损益,再计提所得税),我想知道实操中的操作流程是什么样的?

您好,实际操作的时候你需要根据科目余额表里面的累计收入减去累计的成本费用低数字,以后的(利润总额-以前年度可以弥补亏损的金额)*企业所得税税率-本年度已经预缴的企业所得税,就是本季度应该缴纳的企业所得税

你说的科目余额表需要结账后的科目余额表吗,(新手小白)比如我做了9月的账,需要结账后的科目余额表吗?比如以上表,帮忙用颜色分别圈出来下怎么减得到利润总额

不用看这个,直接先结转损益,结转完之后,看利润表的利润总额,去对应企业所得税申报表填写收入,成本和利润总额,之后根据所得税报表弥补亏损和税收优惠后的应补退税额去计提企业所得税。计提以后在操作一步期末损益结转

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2024-09-17 15:40匿名提问

企业所得税问题 比如我7.8月做了账(没有计提企业所得税)正常结账后,9月做账后需要计提企业所得税吗,如果计提从哪里看数据,具体怎么操作流程(新手小白,麻烦细致点)? (有人说不用计提,当月填表了补提企业所得税,有的说了计提的方法:先结转损益,然后就可以看到利润表,用利润表利润总额去乘以相应的税率,有的说做了账后用预缴企业所得税申报表预填数据得到企业所得税,再去反结转损益,再计提所得税),我想知道实操中的操作流程是什么样的?
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哈哈老师2024-09-17 15:56

您好,实际操作的时候你需要根据科目余额表里面的累计收入减去累计的成本费用低数字,以后的(利润总额-以前年度可以弥补亏损的金额)*企业所得税税率-本年度已经预缴的企业所得税,就是本季度应该缴纳的企业所得税
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2024-09-17 16:27匿名提问

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2024-09-17 16:05匿名提问

你说的科目余额表需要结账后的科目余额表吗,(新手小白)比如我做了9月的账,需要结账后的科目余额表吗?比如以上表,帮忙用颜色分别圈出来下怎么减得到利润总额
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李伟老师2024-09-17 18:04

不用看这个,直接先结转损益,结转完之后,看利润表的利润总额,去对应企业所得税申报表填写收入,成本和利润总额,之后根据所得税报表弥补亏损和税收优惠后的应补退税额去计提企业所得税。计提以后在操作一步期末损益结转
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李伟老师2024-09-17 18:04

就可以了

2024-09-17 18:16匿名提问

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李伟老师2024-09-17 18:17

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