我们10月份没开过来的进项票11月份直接结转成本可以吗

原标题:老师在吗

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2024/11/21 11:23:48

我们10月份没开过来的进项票11月份直接结转成本可以吗

意思是11月份收到的10月份业务的发票

10月份没有计入成本是吗?

金额是多少,具体的业务是什么业务?

对,10月份开出去的发票,11月份收到的进项发票,是电子设备

10月份开进来了一部分,结转的成本,11月份又开进来剩下的一部分

意思是这个业务10月份也销售确认收入了

那你需要在10月份的时候确认成本

老师我们是小规模纳税人

你对应的业务是不是10月份的时候销售了。当时结转了一部分的成本

可以在11月份把之前的没有结转的成本补记账

对的老师,因为11月要结转的这个成本进项票没开进来就没结转

那老师分录咋记呀

你之前没发票可以先暂估,没结转现在收到发票了补登记

好的

处理办法1.返回到10月份重新根据这个发票记账,可以直接根据发票全部计入成本,可以把发票附在凭证后面

2.不反结账,直接在11月份补登记没有结转的成本 借:成本 dai:本年利润

借主营业务成本dai是库存商品还是应付帐款供应商呀

你之前连库存都没有记账吗?

收到发票我记的是借库存商品dai应付帐款供应商

借:成本 dai:库存商品

结转的成本做这个分录吗

那你之前说的借成本dai本年利润是什么

马哥只是调整的处理,你之前没有计入过库存,不用管

那直接记借成本dai库存商品吗

是的

或者是你直接 借:本年利润 dai:库存商品

好的老师

这个分录是把成本计入到了10月份,做上面的那个分录是把成本记到了11月份

都可以

好呢

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2024-11-21 11:2484449438

我们10月份没开过来的进项票11月份直接结转成本可以吗
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:25

意思是11月份收到的10月份业务的发票
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andy老师2024-11-21 11:25

10月份没有计入成本是吗?
会计宝

andy老师2024-11-21 11:25

金额是多少,具体的业务是什么业务?

2024-11-21 11:2684449438

对,10月份开出去的发票,11月份收到的进项发票,是电子设备
会计宝

2024-11-21 11:2884449438

10月份开进来了一部分,结转的成本,11月份又开进来剩下的一部分
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会计宝

andy老师2024-11-21 11:32

意思是这个业务10月份也销售确认收入了
会计宝

andy老师2024-11-21 11:32

那你需要在10月份的时候确认成本

2024-11-21 11:3384449438

老师我们是小规模纳税人
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:36

你对应的业务是不是10月份的时候销售了。当时结转了一部分的成本
会计宝

andy老师2024-11-21 11:36

可以在11月份把之前的没有结转的成本补记账

2024-11-21 11:3784449438

对的老师,因为11月要结转的这个成本进项票没开进来就没结转
会计宝

2024-11-21 11:3784449438

那老师分录咋记呀
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:37

你之前没发票可以先暂估,没结转现在收到发票了补登记

2024-11-21 11:3784449438

好的
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:38

处理办法1.返回到10月份重新根据这个发票记账,可以直接根据发票全部计入成本,可以把发票附在凭证后面
会计宝

andy老师2024-11-21 11:39

2.不反结账,直接在11月份补登记没有结转的成本 借:成本 dai:本年利润

2024-11-21 11:4084449438

借主营业务成本dai是库存商品还是应付帐款供应商呀
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:41

你之前连库存都没有记账吗?

2024-11-21 11:4284449438

收到发票我记的是借库存商品dai应付帐款供应商
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:44

借:成本 dai:库存商品

2024-11-21 11:4584449438

结转的成本做这个分录吗
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:47

2024-11-21 11:4884449438

那你之前说的借成本dai本年利润是什么
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:49

马哥只是调整的处理,你之前没有计入过库存,不用管

2024-11-21 11:5684449438

那直接记借成本dai库存商品吗
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:57

是的
会计宝

andy老师2024-11-21 11:58

或者是你直接 借:本年利润 dai:库存商品

2024-11-21 11:5884449438

好的老师
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-21 11:58

这个分录是把成本计入到了10月份,做上面的那个分录是把成本记到了11月份
会计宝

andy老师2024-11-21 11:58

都可以

2024-11-21 11:5884449438

好呢
会计宝
andy老师

andy老师2024-11-21 11:59

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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